Modelos del 199 al 289

Modelo 231. Presentación de la declaración por formulario

La presentación del modelo 231 se puede realizar:

- Mediante Servicio Web.

- Mediante el formulario del modelo 231 publicado en la Sede.

Para presentar el modelo 231 mediante formulario haz clic en "Modelo 231. Formulario de alta de la presentación", se requiere identificación con Cl@ve (solo personas físicas), certificado electrónico o DNIe del declarante. Además del propio titular de la declaración también puede presentarla un tercero que actúe en su nombre, ya sea un colaborador social o un apoderado a realizar el trámite.

La presentación se efectuará por vía telemática en el plazo comprendido desde el día siguiente a la finalización del período impositivo al que se refiera la información a suministrar hasta que transcurran doce meses desde la finalización de dicho período impositivo.

Una vez identifícado, revisa los avisos, los datos de la comunicación previa se incluirán en la declaración, si necesitas modificarlos debes dar de alta una nueva "Comunicación Previa a la presentación", dispondrás de un enlace en el mismo aviso para realizar este trámite.

NOTA: No es posible presentar el modelo 231 sin haber realizado la comunicación previa a la presentación de la declaración.

Para acceder a la declaracón indica el NIF de la entidad obligada a presentar la declaracion y pulsa "Buscar", a continuación, selecciona el periodo de la comunicación previa y pulsa "Aceptar". A través de la opción "Ver detalle" se pueden consultar los datos declarados para dicho periodo en la comunicación previa (información del grupo, entidades españolas, obligada a presentar modelo 231, etc).

No obstante, si existe una sesión de trabajo previamente guardada puedes cargarla para recuperar los datos. Escribe el NIF del declarante y pulsa "Cargar". Consulta la nota, si cargas una sesión de trabajo que has guardado previamente, nada de lo que hayas maracado en esta ventana se tendrá en cuenta.

Se cargarán los datos de la declaración previa, cumplimenta el resto de casillas. Tendrás varias pestañas por las que puedes moverte para introducir datos, como son "Identificación de la entidad obligada a presentar (declarante)", "Identificación del grupo", "Visión general de reparto de beneficios,impuestos y actividades económicas por jurisdicción fiscal", "Lista de todas las Entidades Integrantes del grupo multinacional incluidas en cada agregación por jurisdicción fiscal" e "Información adicional".

En algunas de estas pestañas tienes una botonera con varias opciones, el botón "Nuevo registro" para dar de alta un nuevo registro y los botones para borrar un registro seleccionado o borrar varios registros a la vez, el botón "Ver Detalle" para comprobar los datos del registro seleccionado y el botón "Importar" para importar un fichero csv con los datos. Puedes descargarte la plantilla de importación entidades y la plantilla de importación beneficios en el apartado "Ayuda técnica", "Información sobre la presentación mediante Formulario de ayuda". El límite máximo de registros a importar en el formulario es de 500 registros.

Ten en cuenta que al importar un archivo se borran los registros que ya se hubiesen incorporado. No obstante, podrás incorporar nuevos registros o editarlos después de la importación.

Mediante el botón "Guardar", puedes almacenar los datos de la declaración en los servidores de la AEAT. aunque la declarción esté incompleta o contenga errores. Se recomienda realizar guardados periódicos para evitar perder los datos si se cierra la sesión. Podrás recuperar estos datos al acceder de nuevo el modelo o una vez dentro de la declaración pulsando el botón "Cargar".

Una vez cumplimentada la declaración, pulsa "Validar declaración" para comprobar que no existen errores. Si existen errores se activará la pestaña errores con el botón "Ir al error" que te llevará a la casilla correspondiente.

Si no existen errores obtienes una ventana con el resultado de la validación con la simulación de la respuesta como aceptada y dos pestañas "Detalle del resultado de la ejecución" y "XML de respuesta recibido".

Cierra la ventana del resultado de la validación con el aspa y pulsa "Firmar y Enviar" para presentar la declaración.

Marca la casilla "Conforme" y pulsa de nuevo "Firmar y enviar".

Obtendrás una ventana como respuesta del "Servicio WEB" de presentación y se generará un justificante de la presentación con un Código Seguro de Verificacion que podrás obtener entrando en el "Cotejo de documentos mediante Código Seguro de Verificación" para descargar el PDF. Así mismo, obtendás dos pestañas con los datos de la presentación "Detalle del resultado de la ejecución" y "XML de respuesta recibido".