Subsecció 3.2: Sistemes comptables i logístics

3.2.1

Indiqui si utilitza:

• equip informàtic del següent tipus:
  • un únic ordinador personal (PC) independent,
  • diversos ordinadors personals disposats en xarxa,
  • un sistema informàtic basat en un servidor,
  • un sistema basat en una unitat central,
  • uns altres
• programa consistent en programes informàtics que permeten a l'ordinador instal·lar i executar aplicacions utilitzades per l'empresa, com ara Windows, UNIX, etc.
• sistemes del següent tipus (faciliteu el nom del proveïdor):
  • un sistema de planificació de recursos empresarials (ERP) plenament integrat,
  • una combinació d'aplicacions de comptabilitat i logística,
  • programes informàtics empresarials destinats expressament a les petites i mitjanes empreses,
  • programes informàtics desenvolupats per o per a la seva empresa.

Nota: durant el procés d'autorització se li exigirà que demostri:

• l'abast de la informatització,
• la plataforma de maquinari disponible i el sistema operatiu utilitzat,
• la segregació de funcions entre desenvolupament, proves i operacions,
• la segregació de funcions entre usuaris,
• com es controla l'accés a les diferents parts del sistema,
• si s'han produïda adaptacions sobre el paquet estàndard,
• el llistat dels comptes del llibre major,
• si el sistema utilitza comptes provisionals de verificació,
• com es comptabilitza en el llibre major el deute corresponent als drets d'importació/impostos especials/IVA,
• si opera vostè mitjançant lots,
• si els seus registres comptables i d'existències estan integrats,
• les modalitats de gestió dels seus registres, en cas que s'encarregui del seu manteniment un proveïdor de serveis informàtics extern.

3.2.3

En cas que les activitats, per exemple el tractament de dades permanents o la introducció de noves dades, es distribueixin entre diverses ubicacions, assenyali quins són les activitats desenvolupades a cadascuna d'elles.