2.2. Plantilla i pressupost

Per al compliment de la seva missió, l'Agència Tributària comptava, a 31 de desembre de 2020, amb una plantilla de 25.725 persones, un 1,3 per cent més que el 2019, de les quals el 52,88 per cent són dones i el 47,12 per cent homes, amb una edat mitjana de 51,60 anys. En aquestes xifres s'inclouen 400 funcionaris en pràctiques

L'organització de l'Agència Tributària basa la seva gestió en l'alta especialització i qualificació dels professionals que la integren, així com en la utilització intensiva de les noves tecnologies.

En els quadres de l'Annex que s'enumeren a continuació, es reflecteixen les principals xifres relatives a la plantilla de l'Agència Tributària:

Quadre núm. 4. Plantilla total Nou finestra

Gràfic núm. 5. Distribució entre Serveis centrals i Serveis territorials 2019-2020 Nova finestra

Gràfic núm. 6. Distribució per àrees 2019-2020 Nova finestra

Gràfic núm. 7. Distribució per subgrups 2019-2020 Nova finestra

Gràfic núm. 8. Distribució per sexes 2019-2020 Nova finestra

El desenvolupament de la funció de prevenció i lluita contra el frau tributari i duaner de l'Agència Tributària es fonamenta a la feina dels seus empleats. S'ha confeccionat un índex d'acompliment per mesurar l'aportació, en termes mitjans, de cada empleat de l'Agència Tributària als resultats de la lluita contra el frau, és a dir, els euros obtinguts en la lluita contra el frau, de mitjana, per cada empleat de l'Agència Tributària. Es calcula a través de la ràtio Resultats/Personal :

• En el numerador s'inclouen els resultats recaptatoris obtinguts cada any en la lluita contra el frau tributari i duaner.

• En el denominador s'inclou el número total d'empleats públics de l'Agència Tributària a 31 de desembre de cada any, exclosos els funcionaris en pràctiques. Tingui-se en compte que, a més de la lluita contra el frau, l'Agència Tributària té entre els seus objectius la informació i assistència al contribuent, la gestió recaptatòria, duanes i vigilància duanera.

El 2020, cada empleat de l'Agència Tributària ha obtingut, de mitjana per empleat públic, 682.093 euros en la lluita contra el frau (no s'inclouen els funcionaris en pràctiques).

Dades i gràfics relacionats amb aquesta qüestió es troben en l'Annex, en el Quadre núm. 9. Índex d'acompliment Nova finestra.

El 2020, l'Agència Tributària va comptar amb un pressupost de 1.511,7 milions d'euros. La despesa total va ascendir a 1.499,1 milions d'euros, un 4,9 per cent més que el 2019. En aquesta variació cal destacar la incidència de diversos factors:

• El més rellevant és l'increment produït en el Capítol 1 “Despeses de personal” a causa de l'actualització de les retribucions, fixades en el Reial decret Llei 2/2020, de 21 de gener; a l'increment de despesa a Seguretat Social, a causa de les noves incorporacions d'efectius; i a l'adequació de llocs de treball, com a conseqüència de mesures reorganizativas iniciades el 2018 i finalitzades el 2019.

• En el Capítol 2 “Despeses corrents” cal subratllar les despeses específiques sorgides per la necessitat d'adopció de mesures urgents per respondre a la situació d'emergència de salut pública conseqüència de la COVID-19, que van ascendir a 4,2 milions d'euros, si bé unes altres partides, com les indemnitzacions per raó de servei, s'han minorat.

• En el Capítol 4 “Transferències corrents”, l'element essencial en l'increment de la despesa és l'ingrés en el Tresor Públic de les disponibilitats líquides de l'Agència Tributària per un import de 20,5 milions d'euros, de conformitat amb el que estableix l'Ordre de la Ministra d'Hisenda en compliment de l'article 49 del Reial decret Llei 11/2020, de 31 de març, pel qual s'adopten mesures urgents davant la COVID-19.

La distribució per capítols de les obligacions reconegudes es mostra en el Quadre núm. 10. Distribució de la despesa per capítols Nou finestra  (Annex).