Subsección 3.2: Sistemas contables y logísticos

3.2.1

Indique si utiliza:

• equipo informático del siguiente tipo:
  • un único ordenador personal (PC) independiente,
  • varios ordenadores personales dispuestos en red,
  • un sistema informático basado en un servidor,
  • un sistema basado en una unidad central,
  • otros
• software consistente en programas informáticos que permiten al ordenador instalar y ejecutar aplicaciones utilizadas por la empresa, tales como Windows, UNIX, etc.
• sistemas del siguiente tipo (facilite el nombre del proveedor):
  • un sistema de planificación de recursos empresariales (ERP) plenamente integrado,
  • una combinación de aplicaciones de contabilidad y logística,
  • programas informáticos empresariales destinados expresamente a las pequeñas y medianas empresas,
  • programas informáticos desarrollados por o para su empresa.

Nota: durante el proceso de autorización se le exigirá que demuestre:

• el alcance de la informatización,
• la plataforma de hardware disponible y el sistema operativo utilizado,
• la segregación de funciones entre desarrollo, pruebas y operaciones,
• la segregación de funciones entre usuarios,
• cómo se controla el acceso a las distintas partes del sistema,
• si se han producido adaptaciones sobre el paquete estándar,
• el listado de las cuentas del libro mayor,
• si el sistema utiliza cuentas provisionales de verificación,
• cómo se contabiliza en el libro mayor la deuda correspondiente a los derechos de importación/impuestos especiales/IVA,
• si opera usted mediante lotes ,
• si sus registros contables y de existencias están integrados,
• las modalidades de gestión de sus registros, en caso de que se encargue de su mantenimiento un proveedor de servicios informáticos externo.

3.2.3

En caso de que las actividades, por ejemplo el tratamiento de datos permanentes o la introducción de nuevos datos, se distribuyan entre varias ubicaciones, señale cuáles son las actividades desarrolladas en cada una de ellas.