Cuestionario de autoavaliación

Indique o nome, o enderezo, a data de creación e a forma xurídica da organización da empresa solicitante. Indique o URL do sitio web da súa empresa, se procede.

Se a empresa forma parte dun grupo, facilite unha breve descrición deste e indique se algunha outra entidade do grupo:

1. xa posúe unha autorización AEO; ou
2. solicitou o estatuto de AEO e as autoridades aduaneiras nacionais éstána sometendo unha auditoría.

Se presenta unha solicitude que abarca Establecementos Comerciais Permanentes (ECP), indique os seus nomes completos, enderezos e números de IVE.

Se transcorreron menos de tres anos desde a constitución da empresa, indique se a razón é unha reorganización interna dunha empresa previamente existente (p. ex., absorción ou venda dunha unidade comercial). Neste caso, facilite información detallada sobre a reorganización).

Facilite a seguinte información (se é aplicable á forma xurídica da empresa):

1. Información completa dos propietarios ou principais accionistas, incluído a súa porcentaxe de participación,
2. Información completa dos membros da xunta e / ou directivos,
3. Información completa do consello executivo (se procede) e da xunta directiva,
4. Información completa da persoa a cargo da empresa ou que controla a xestión da empresa.

Deberá sinalarse o nome completo e o enderezo, a data de nacemento e o número dun documento nacional de identidade (por exemplo, o número de NIF ou da seguridade social).

Enumere os establecementos que interveñen nas actividades aduaneiras, os enderezos, o nome, os números de teléfono e o correo electrónico dos puntos de contacto e facilite unha breve descrición das actividades realizadas (incluídos outros Estados membros e terceiros países):

1. Os establecementos individuais da súa empresa como entidade xurídica (indique o número aproximado de empregados en cada departamento),
2. Os lugares en que un terceiro realiza actividades subcontratadas para a súa empresa.

Cantos empregados ten a empresa?
Indique unha das opcións seguintes:

• Microempresa
• Pequena empresa
• Mediana empresa
• Gran empresa

1. Se está de acordo en que a información da autorización AEO publíquese na lista de operadores económicos autorizados do sitio web de TAXUD, dea o seu consentimento no anexo 1 ao presente CAE
2. Se dá o seu consentimento para o intercambio da información contida na autorización AEO para asegurar a aplicación dos acordos internacionais con terceiros países sobre o recoñecemento mutuo do estatuto dos operadores económicos autorizados e de medidas relativas á seguridade, encha o anexo 1 ao presente CAE.

1. Indique o importe neto da cifra de negocios dos tres últimos exercicios coas contas anuais pechadas. Se se trata dunha empresa de nova creación, indique N.D.
2. Indique o importe das perdas e ganancias dos tres últimos exercicios coas contas anuais pechadas. Se se trata dunha empresa de nova creación, indique N.D.

Para cada unha das seguintes actividades, indique unha estimación do número e do valor das declaracións que realizou en cada un dos últimos tres anos. Se se trata dunha empresa de nova creación, indique N.D.

•  Importacións
• Exportacións/reexportaciones
• Réximes especiais

Para cada un dos seguintes conceptos, indique unha estimación do importe total que pagou en cada un dos últimos tres anos:

• Dereitos arancelarios
• Impostos especiais
• IVE á importación

Se se trata dunha empresa de nova creación que leva menos de tres anos operando, facilite os detalles relativos ao seu período de funcionamento. Se a actividade é nova, indique N.D.

a) Prevé realizar cambios estruturais na súa empresa nos vindeiros 2 anos? En caso afirmativo, describaos.

b) Prevé cambios considerables durante os dous próximos anos na cadea de subministración en que participa a súa empresa? En caso afirmativo, describaos brevemente.

1. Efectúa algún tipo de formalidade aduaneira no seu nome e por conta propia?
2. Ten algún representante para efectuar formalidades aduaneiras? En caso afirmativo, quen e como (directa ou indirectamente)? Indique o nome, os apelidos, o enderezo e o número EORI do representante.
3. Realiza vostede formalidades aduaneiras en representación doutras persoas? En caso afirmativo, de quen e como (directa ou indirectamente)? Indique o nome dos clientes máis relevantes.

1. Quen decide a clasificación arancelaria das mercadorías? Como?
2. Que medidas de control de calidade aplica para garantir que as clasificacións arancelarias sexan correctas (por exemplo, controis, controis de verosimilitude, instrucións de traballo interno, formación regular)?
3. Toma nota destas medidas de control de calidade?
4. Leva un seguimento regular da efectividade das medidas de control de calidade?
5. Que recursos emprega para a clasificación arancelaria (por exemplo, base de datos de información permanente sobre mercadorías)?

1. Como determínase o valor en aduana? Quen determínao?
2. Que medidas de control de calidade aplica para garantir que o valor en aduana determínase correctamente (por exemplo, controis, controis de verosimilitude, instrucións de traballo interno, formación regular, outros)?
3. Supervisa de forma periódica a efectividade das medidas de control de calidade?
4. Toma nota destas medidas de control de calidade?

1. Facilite unha descrición xeral da orixe preferencial ou non preferencial da mercadoría importada.
2. Que accións internas puxo en práctica para verificar que o país de orixe da mercadoría importada declárase correctamente?
3. Describa o seu procedemento en relación coa expedición de probas de orixe preferencial e certificados de orixe para a exportación.

Detectáronse infraccións das normas aduaneiras e fiscais dentro da empresa ou por parte das autoridades aduaneiras e / ou fiscais nos últimos tres anos?
En caso afirmativo, describa brevemente as infraccións cometidas.

1. Como notificou as infraccións ás autoridades gobernamentais pertinentes?
2. Que medidas de garantía da calidade introducíronse para evitar tales infraccións no futuro?
3. Toma nota destas medidas de control de calidade?

Foi condenada a empresa por algunha infracción grave das leis penais relacionados coa súa actividade económica? En caso afirmativo, describa a infracción e indique cando cometeuse. Mencione cal foi a pena imposta polos tribunais.

1. Ten previsto solicitar ou solicitou xa algunha outra autorización aduaneira? Si/Non. En caso afirmativo, especifiquese.
2. Denegouse algunha solicitude de autorización/certificación, ou ben as autorizacións existentes foron revogadas ou suspendidas debido a infraccións das normas aduaneiras nos últimos tres anos? Si/Non. En caso afirmativo, cantas veces e cales foron os motivos?

Que sistema informático (hardware/software) emprega para a súa actividade en xeral e para as cuestións aduaneiras en particular? Están integrados eses dous sistemas?
Facilite información sobre os seguintes aspectos:

• Separación de funcións entre desenvolvemento, probas e execución
• Separación de funcións entre usuarios
• Controis de acceso (cales/a quen)
• Rastreabilidade entre o sistema empresarial e o sistema de declaracións.

Poden os seus sistemas contables distinguir entre mercadorías da Unión e mercadorías non pertencentes á Unión e indicar a súa localización? SI/NON

En caso afirmativo, precise como.

Se non opera con mercadorías non pertencentes á Unión, indique N.D.

1. Onde lévanse a cabo as súas actividades informáticas?
2. Subcontratáronse aplicacións informáticas? En caso afirmativo, facilite información detallada (razón social, enderezo, número de IVE) das empresas ás que se subcontrataron as aplicacións e de como xestiona os controis de acceso das devanditas aplicacións.

Dispón os departamentos de contabilidade, compras, vendas, aduanas, produción, xestión de materiais e mercadorías e loxística de orientacións internas para o sistema de control interno? Si/Non.

En caso afirmativo, describa brevemente estas orientacións e como actualízanse. Por exemplo, accións como instrucións de traballo, formación a empregados, instrucións para o control dos fallos e mecanismo de revisión.

Foron sometidos os seus procesos de control interno a unha auditoría interna/externa? Si/Non No contexto desta auditoría, auditáronse os procedementos aduaneiros? Si/Non.

En caso afirmativo, facilite unha copia do último informe de auditoría.

Describa brevemente os procedementos que emprega para controlar os arquivos informáticos (datos permanentes ou arquivos mestres). Como cobren estes procedementos os seguintes riscos, desde o seu punto de vista?:

1. Rexistro incorrecto e / ou incompleto de transaccións no sistema contable.
2. Emprego de datos permanentes incorrectos ou obsoletos (por exemplo, números de artigos e códigos arancelarios).
3. Control desaxeitado dos procesos empresariais dentro da empresa do solicitante.

Dispón de procedementos documentados para verificar a exactitude das declaracións aduaneiras, incluídas as presentadas no seu nome por parte de, por exemplo, un axente de aduanas ou un transitario? Si/Non.

En caso afirmativo, describa brevemente os procedementos.

En caso negativo, verifica a exactitude da declaración en aduana? Si/Non. En caso afirmativo, de que xeito?

1. Dispón a súa empresa de instrucións ou orientacións sobre a notificación de irregularidades ás autoridades competentes (por exemplo, sospeita de furto, roubo ou tráfico ilegal de mercadorías relacionadas coas aduanas)? Están documentadas estas instrucións (por exemplo, instrucións de traballo, manuais ou outros documentos orientadores)?
2. Detectou o ano pasado algunha irregularidade (ou presunta irregularidade) e notificouna ás autoridades competentes? Si/Non

Comercia con mercadorías suxeitas a licenzas comerciais (por exemplo, do sector téxtil ou agrícola)? Si/Non

En caso afirmativo, describa brevemente os procedementos que emprega para xestionar as licenzas relacionadas coa importación e / ou exportación das devanditas mercadorías.

1. Opera con mercadorías suxeitas a licenzas de importación e exportación relacionada con prohibicións e restricións?
2. Opera con mercadorías suxeitas a outras licenzas de importación e exportación?
3. En caso afirmativo, indique que tipo de mercadorías e se estableceu procedementos para xestionar estas licenzas.

Opera con mercadorías contempladas no Regulamento sobre produtos de dobre uso (Regulamento nº 428/2009/CE do Consello)? Si/Non

En caso afirmativo, implementou un Programa Interno de Cumprimento (PIC)? Si/Non.

En caso afirmativo, describa brevemente estas orientacións e como actualízanse.

1. Describa brevemente as medidas que adoptou para protexer o seu sistema informático contra intrusiones non autorizadas (p. ex., devasas, antivirus, protección por contrasinal).
2. Efectuouse algún test de penetración? En caso afirmativo, cales foron os resultados? Considerouse necesaria e puxo en practicase algunha medida correctiva?
3. Produciuse algún incidente relativo a seguridade informática o ano pasado?

1. Describa brevemente como concédense os dereitos de acceso para os sistemas informáticos. 
2. Quen é a persoa responsable de executar e protexer o sistema informático?
3. Dispón de orientacións ou instrucións internas sobre a seguridade das TI dirixidas ao persoal?
4. Como asegúrase de que na empresa se apliquen as medidas de seguridade das TI?

1. Facilite información sobre o lugar onde está situado o seu principal servidor.
2. Facilite información sobre as medidas de protección do seu principal servidor.

Responda ás seguintes preguntas con brevidade:

1. Que categorías de empregados teñen acceso a información detallada sobre o fluxo de materiais e mercadorías?
2. Que categorías de empregados teñen autorización para modificar estes datos?

As modificacións documéntanse exhaustivamente?

Abriuse algún procedemento concursal ou de insolvencia con respecto aos activos da súa empresa nos últimos tres anos?

Si/Non.

En caso afirmativo, facilite máis información.

Teñen vostede ou a persoa encargada dos seus asuntos aduaneiros unha experiencia práctica mínima de tres anos en asuntos aduaneiros? SI/Non

En caso afirmativo, facilite detalles que demostren tal experiencia.

Cumpren vostede ou a persoa encargada dos seus asuntos aduaneiros unha norma de calidade relativa aos asuntos aduaneiros adoptados por un organismo europeo de normalización, cando exista? SI/Non

En caso afirmativo, facilite información detallada de tal norma de calidade.

Superaron con éxito vostede ou a persoa encargada dos seus asuntos aduaneiros unha formación que inclúa a lexislación aduaneira coherente e pertinente respecto do seu grao de implicación nas actividades por algunha das entidades seguintes?

1. unha autoridade aduaneira dun Estado membro;
2. un centro educativo recoñecido, para os efectos de tal cualificación, polas autoridades aduaneiras ou por un organismo dun Estado membro responsable da formación profesional;
3. unha asociación profesional ou empresarial recoñecida polas autoridades aduaneiras dun Estado membro ou recoñecida na Unión aos efectos de tal cualificación.

Si/Non

En caso afirmativo, facilite información detallada sobre a formación que superaron vostede ou a persoa encargada dos seus asuntos aduaneiros. relacionadas coas aduanas, impartida

1. Realizou unha avaliación de riscos e ameazas da súa empresa? Si/Non
2. Conta cada establecemento cun plan de seguridade (se procede)? Si/Non

Con que frecuencia revísanse e actualizan os devanditos documentos?

1. Dispón de instrucións en materia de seguridade? Como comunícanse ao persoal e ás persoas que visitan a empresa?
2. Como documéntanse (manuais, orientacións de traballo, fichas informativas, etc.)?

1. Produciuse o ano pasado algún incidente relativo á seguridade? Si/Non. En caso afirmativo, describa brevemente os incidentes e as medidas introducidas para evitar que volvan acontecer
2. Leva un rexistro dos incidentes de seguridade e das medidas adoptadas? Si/Non

1. Foi xa certificado, autorizado ou aprobado por outro organismo público ou autoridade en materia de seguridade (transporte, aviación civil, etc.)? Si/Non. En caso afirmativo, facilite unha copia da certificación, autorización ou aprobación e información sobre as instalacións ou localizacións que cobre.
2. Facilite unha lista de todas as normas, licenzas e autorizacións ás que estea adherida a súa empresa e especifique os controis e auditorías ás que teña que someterse.
3. Previu solicitar ou solicitou xa calquera outra certificación, autorización ou aprobación para os efectos de seguridade (por exemplo, a de axente acreditado, expedidor coñecido, etc.)? Si/Non

1. Fai uso dos servizos dalgunha empresa de seguridade? En caso afirmativo, especifique cal
2. Realizou esa empresa unha avaliación de ameazas da súa empresa? En caso afirmativo, describa brevemente os riscos de seguridade que fosen identificados de conformidade cos criterios de seguridade AEO.

1. Describa brevemente como protéxense os límites externos das instalacións da súa empresa. Como compróbase que 0 cúmprense estes procedementos?
2. Como realízanse os controis en valados e edificios? Quen realízaos e con que frecuencia? Como rexístranse estes controis e os seus resultados?
3. Como infórmase dos incidentes de seguridade e como xestiónanse?

1. Que tipos de accesos hai ás instalacións da empresa?
2. Como contrólanse?
3. Están restrinxidos os horarios ou os días de acceso?

Como adminístranse as chaves na empresa (por exemplo, situación, acceso, rexistro)?

Existe documentación escrita ao respecto? Si/Non

1. Poden aparcar vehículos privados nas instalacións?
2. En caso afirmativo, de que persoas?
3. Quen concede a aprobación?
4. Contrólanse os vehículos (na entrada dos edificios ou na entrada do aparcadoiro)?
5. Existen instrucións escritas? Si/Non

1. Describa brevemente como regúlase o proceso de acceso ás súas instalacións (edificios, zonas de produción, almacéns, etc.) para o persoal, os visitantes, outras persoas, vehículos e mercadorías.
2. Quen controla que se cumpran os procedementos establecidos?

1. Describa os procedementos que se teñen que seguir se se descubre a unha persoa ou un vehículo sen autorización nas instalacións da empresa (terreos ou edificios).
2. Como comunícanse estes procedementos ao persoal (por exemplo, plan de acción, manual, orientacións de traballo, formación)?

1. Emprega precintos para evitar manipulacións non autorizadas das mercadorías? Se é o caso, de que tipo? Cumpren eses precintos algunha norma específica (por exemplo, ISO)?
2. Como asegúrase de que as mercadorías non sexan manipuladas se non se usan precintos?

Que medidas de control aplica para controlar as unidades de carga (por exemplo, proceso de inspección de sete puntos: parte frontal, lado esquerdo, lado dereito, solo, teito interior e exterior, portas interiores e exteriores, exterior/parte inferior)?

Responda ás seguintes preguntas:

1. Quen é o propietario ou operador das unidades de carga?
2. Quen ocúpase do mantemento e a reparación das unidades de carga?
3. Existen plans de mantemento periódico?
4. Supervísanse os traballos de mantemento que se subcontratan?

6.5.1.

1. Que medios de transporte emprega normalmente a súa empresa?
2. Realiza a propia empresa todo o transporte ou tamén contrata provedores externos (por exemplo, transitarios ou transportistas)?
3. Que procedemento séguese para comprobar se o transitario ou transportista cumpre os requisitos de seguridade esixidos (por exemplo, mediante un certificado de seguridade, declaracións ou acordos)?
4. Adoptou outras medidas para garantir o cumprimento das normas de seguridade nas actividades de transporte subcontratadas?

Se procede, describa a natureza e o alcance das medidas adoptadas neste sentido.

1. Describa brevemente o procedemento empregado para garantir a protección e a seguridade das mercadorías entrantes.
2. Describa brevemente como contrólase o cumprimento dos devanditos procedementos.

1. Describa brevemente como contrólase a integridade dos precintos nas mercadorías entrantes.
2. Precíntanse as mercadorías entrantes en caso necesario? Si/Non
3. Opera a súa empresa con tipos específicos de mercadorías que esixan medidas de seguridade específica (por exemplo, carga aérea ou correo aéreo)?

En caso afirmativo, que mecanismos/medidas aplícanse?

1. Están claramente separadas as seccións responsables da compra, a recepción e a administración xeral das mercadorías? Si/Non
2. Existen mecanismos de control interno integrados entre as seccións? Si/Non. En caso afirmativo, como ponse en funcionamento?

1. Describa brevemente o mecanismo para asignar un lugar de almacenaxe ás mercadorías entrantes.
2. Dispón de lugares de almacenaxe exteriores? Si/Non. En caso afirmativo, describaos brevemente.

Dispón de procedementos documentados para contabilizar as existencias e para xestionar as irregularidades detectadas? Si/Non

En caso afirmativo, describaos brevemente.

Almacénanse por separado as mercadorías con diferente nivel de risco? Si/Non

1. Describa os criterios que se aplican para a almacenaxe das distintas mercadorías por separado (por exemplo, mercadorías perigosas, de elevado valor, químicas, armas, carga aérea ou correo aéreo).
2. Describa o mecanismo utilizado para garantir que as mercadorías se rexistran de forma inmediata na contabilidade loxística ou os rexistros de existencias.

1. Describa en poucas palabras como protéxense as mercadorías contra o acceso non autorizado ás instalacións de almacenaxe.
2. Describa brevemente como contrólase o cumprimento dos devanditos procedementos.

1. Describa brevemente que lugares/zonas desígnanse para a produción das mercadorías.
2. Se un socio externo se encarga da produción (por exemplo, traballos sen subministración de material, envíos directos ao cliente), describa brevemente como garántese a integridade das mercadorías (por exemplo, mediante acordos contractuais).

1. Describa brevemente como xestiónase a carga das mercadorías na empresa (por exemplo, asignación de responsabilidades, controis das mercadorías e medios de transporte, rexistro dos resultados, facilitación de información, etc.).
2. Existen instrucións escritas sobre como debería organizarse o proceso? Si/Non

1. Están precintados os vehículos e mercadorías saíntes? Si/Non En caso afirmativo, como e quen precíntaos? Que tipo de precintos utilízanse?
2. Indícanse os números de precinto nos documentos que acompañan ás mercadorías? Si/Non
3. Como lévase o rexistro dos precintos?

Describa brevemente como garántese o cumprimento dos requisitos de seguridade dos clientes no que á carga se refire.

1. Que medidas adoptou para confirmar que os seus socios comerciais velan pola seguridade de seu parte da cadea internacional de subministración (p. ex., declaracións de seguridade, requisitos contractuais, socios comerciais con estatuto de AEO)?
2. Describa brevemente como contrólase o cumprimento dos devanditos procedementos.

Detectou ao longo do pasado ano algún incumprimento das medidas acordadas cos seus socios en materia de seguridade? Si/Non.

En caso afirmativo, que medidas adoptou?

1. Describa brevemente como aborda a súa política de contratación os requisitos en materia de protección e seguridade. Quen é a persoa responsable deste ámbito?
2. Están documentados os procedementos de seguridade? Si/Non.
3. Describa brevemente como contrólase o cumprimento dos devanditos procedementos.

En que medida están suxeitos os seguintes tipos de empregados a controis de seguridade (por exemplo, controis policiais para asegurarse de que non teñen antecedentes penais)?:

1. Novos empregados que van traballar en postos sensibles en materia de seguridade
2. Persoas xa empregadas que se van a transferir a postos sensibles en materia de seguridade

Como garántese que, cando un empregado abandona a empresa, deixe de ter acceso electrónico ou físico ás súas instalacións ou datos?

Ofrécese formación aos empregados en materia de protección e seguridade? Si/Non. En caso afirmativo:

1. Con que frecuencia ofrécese formación en materia de protección e seguridade?
2. Organízanse cursos de reciclaxe anualmente? Si/Non
3. Esta formación é interna ou subcontrátase?
4. Gárdanse rexistros por escrito desta formación? Si/Non.

Responda ás seguintes preguntas:

1. Especifique en que ámbitos contrátase a empregados temporais.
2. Compróbase periodicamente que estes empregados cumpran as normas de seguridade?

En caso afirmativo, quen realiza o control e como realízao? Hai tamén instrucións de seguridade para estes empregados?

Subcontrátase algún «servizo externo», como o transporte, a seguridade, a limpeza, as subministracións, o mantemento, etc.? Si/Non. En caso afirmativo:

1. Describa brevemente que servizos subcontrátanse e o seu alcance (para os que non se describiron nas seccións anteriores).
2. Hai acordos escritos cos provedores de servizos externos en que se recollan os requisitos en materia de seguridade? Si/Non.
3. Describa brevemente como contrólase o cumprimento dos procedementos recollidos neses acordos.

Polo presente dou o meu consentimento para a publicación da información que figura na autorización
AEO na listaxe de operadores económicos autorizados.

Sinatura_____________________________ Cargo do signatario __________________________

(Unha vez cumprimentado, o cuestionario ten que ser asinado, segundo proceda, por un director, un socio executivo ou un socio único, aínda que neste caso se recomenda que a autorización sexa outorgada por un signatario autorizado) Data:________________________________

Polo presente dou o meu consentimento para o intercambio da información contida na autorización AEO para asegurar a aplicación dos acordos internacionais con terceiros países sobre o recoñecemento mutuo do estatuto dos operadores económicos autorizados e de medidas relativas á seguridade: Sinatura____________________ Cargo do signatario __________________

(Unha vez cumprimentado, o cuestionario ten que ser asinado, segundo proceda, por un director, un socio executivo ou un socio único, aínda que neste caso se recomenda que a autorización sexa outorgada por un signatario autorizado) Data:_________________________