2024
Saltar índice de la informaciónOperaciones en el ejercicio
Los campos incluidos en tipo de factura, tipo de operación y clave de régimen especial se pueden consultar en el documento "Bloques Funcionales"
| CASILLA | LLAA | DATOS SII | LR | TIPO FACTURA | TIPO OPERACIÓN | CLAVE RREE |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 80 | OPERACIONES EN RÉGIMEN GENERAL. SUMATORIO CASILLAS 150,165,01,153,04,07 Y 14 (LRFE) DE TODOS LOS PERIODOS | BI de operaciones con clave 01, 09, 11, 12, 13 ,15 y 16 y con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondientes al ejercicio. | LRFE | F1 F2 F4 | S1 S3 (CON CUOTA) | 01 09 11 12 13 15 16 |
| BI de operaciones con clave 01, 09, 11, 12, 13 ,15 y 16 y con período de liquidación en la factura correspondientes al ejercicio y sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | S1 S3 (CON CUOTA) | 01 09 11 12 13 15 16 | ||
| Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo BI de operaciones con clave 01, 09, 11, 12, 13 ,15 y 16 y con período de liquidación en la factura correspondientes al ejercicio menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | S1 S3 (CON CUOTA) | 01 09 11 12 13 15 16 | ||
| En S1 + S3 (solo las líneas con cuota) del LRFE con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en el período autoliquidado, sumar las BI facturas emitidas no identificadas con R y que tengan cuota negativa con FO/FEX en el período autoliquidado. | LRFE | F1 F2 F4 <0 | S1 S3 (CON CUOTA) | 01 09 11 12 13 15 16 | ||
| Sumar las BI en el tipo de operación S1, clave 02, en comunicación A5 y A6 (tienen signo negativo) y las BI/ Importe exento con clave 02 en comunicación A4 (convertir a signo negativo) registradas todas ellas en el LRFE con periodo correspondiente al de la autoliquidación. | LRFE | COMUNICACIÓN A5 A6 (TIENEN SIGNO NEGATIVO) COMUNICACIÓN A4 (CONVERTIR A SIGNO NEGATIVO) |
S1 |
02 16 | ||
| 81 | NO CONSTA | NO CONSTA | ||||
| 93 | ENTREGAS INTRACOMUNITARIAS EXENTAS. SUMATORIO CASILLA 59 DE TODOS LOS PERIODOS | BI/Importe exento facturas LRFE Operaciones sujetas y exentas por causa art. 25 (E5), con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación. | LRFE | F1 F2 F4 | ENTREGAS Y PRESTACIONES. EXENTA | 01 15 16 |
| BI/Importe exento facturas LRFE Operaciones sujetas y exentas por causa art. 25 (E5) con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | ENTREGAS Y PRESTACIONES. EXENTA | 01 15 16 | ||
| Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo BI/Importe exento facturas LRFE operaciones sujetas y exentas por causa art. 25 (E5) con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | ENTREGAS Y PRESTACIONES. EXENTA | 01 15 16 | ||
| BI/Importe exento facturas del LRFE Entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla causa cuando el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación. | LRFE | F1 F2 F4 | ENTREGAS DE BIENES. EXENTA | 01 15 16 | ||
| BI/Importe exento facturas del LRFE entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla causa cuando el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | ENTREGAS DE BIENES. EXENTA | 01 15 16 | ||
| Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo BI/Importe exento facturas del LRFE Entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla causa cuando el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | ENTREGAS DE BIENES. EXENTA | 01 15 16 | ||
| Importe no sujeto por reglas de localización de prestaciones de servicios en las que el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación. | LRFE | F1 F2 F4 | PRESTACIONES DE SERVICIOS.NO SUJETA | 01 11 12 13 15 16 09 | ||
| Importe no sujeto por reglas de localización de prestaciones de servicios en las que el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | PRESTACIONES DE SERVICIOS.NO SUJETA | 01 11 12 13 15 16 09 | ||
| Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo Importe no sujeto por reglas de localización de prestaciones de servicios en las que el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | PRESTACIONES DE SERVICIOS.NO SUJETA | 01 11 12 13 15 16 09 | ||
| 94 | EXPORTACIONES Y OTRAS OPERACIONES EXENTAS CON DERECHO A DEDUCCIÓN. SUMATORIO CASILLA 60 DE TODOS LOS PERIODOS | BI/Importe exento de las facturas registradas como sujetas y exentas identificadas con artículo 21 (E2), 22 (E3), 23 y 24 (E4) con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación. | LRFE | F1 F2 F4 | ENTREGAS Y PRESTACIONES. EXENTA | 01 02 05 16 |
| BI/Importe exento de las facturas registradas como sujetas y exentas identificadas con artículo 21 (E2), 22 (E3), 23 y 24 (E4) con periodo de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidaciónación y sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | ENTREGAS Y PRESTACIONES. EXENTA | 01 02 05 16 | ||
| Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo BI/Importe exento de las facturas registradas como sujetas y exentas identificadas con artículo 21 (E2), 22 (E3), 23 y 24 (E4) con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación menos la base rectificada cobntenida en cada una de ellas. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | ENTREGAS Y PRESTACIONES. EXENTA | 01 02 05 16 | ||
| BI/Importe exento facturas del LRFE entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "otros"(E6) o sin poner nada en la casilla causa , con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación. No se incluyen las operaciones de la casilla 59. | LRFE | F1 F2 F4 | ENTREGAS DE BIENES. EXENTA | 02 16 | ||
| BI/Importe exento facturas del LRFE entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "otros"(E6) o sin poner nada en la casilla causa , con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. No se incluyen las operaciones de la casilla 59. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | ENTREGAS DE BIENES. EXENTA | 02 16 | ||
| Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo. BI/Importe exento facturas del LRFE entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "otros"(E6) o sin poner nada en la casilla causa , con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas . No se incluyen las operaciones de la casilla 59. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | ENTREGAS DE BIENES. EXENTA | 02 16 | ||
| BI de facturas con clave 02 que consten como sujetas y no exentas, S1, en los tipos de comunicación A5 y A6 convirtiendo a signo positivo, y período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. | LRFE | COMUNICACIÓN A5 A6 | ENTREGAS Y PRESTACIONES DE SERVICIOS. S1 | 02 16 | ||
| BI de facturas con clave 02 que consten como sujetas y no exentas, S1, en el tipo de comunicación A4 donde se tomará la parte identificada con clave 02 Importe exento con signo positivo, y período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. | LRFE | COMUNICACIÓN A4 | ENTREGAS Y PRESTACIONES DE SERVICIOS. S1 | 02 16 | ||
| 83 |
OPERACIONES EXENTAS SIN DERECHO A DEDUCIR |
BI/importe exento facturas del LRFE operaciones sujetas y exentas con motivo exención E1, "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla causa, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura corrrespondiente al periodo de autoliquidación | LRFE | F1 F2 F3 F4 | E1 E6" " | 01 15 16 |
| BI/importe exento facturas del LRFE operaciones sujetas y exentas con motivo exención E1, "otros"(E6) o sin poner nada en la casilla causa, con periodo de liquidación en la factura corrrespondiente al periodo de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | E1 E6" " | 01 15 16 | ||
| Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo, BI/importe exento facturas del LRFE operaciones sujetas y exentas con motivo exención E1, "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla causa, con periodo de liquidación en la factura corrrespondiente al periodo de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | E1 E6" " | 01 15 16 | ||
| 84 |
OPERACIONES NO SUJETAS POR REGLAS DE LOCALIZACIÓN EXCEPTO LAS INCLUIDAS EN LA CASILLA 126. SUMATORIO CASILLA 120 |
Importe no sujeto de facturas en LRFE marcadas como no sujetas, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación. No tener en cuenta las correspondientes prestaciones de servicios incluidas en casilla 59. | LRFE | F1 F2 F4 | NO SUJETA (REGLAS LOCALIZACIÓN) | 01 08 11 12 13 15 03 05 09 |
| Importe no sujeto de facturas en LRFE marcadas como no sujetas, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. No tener en cuenta las correspondientes prestaciones de servicios incluidas en casilla 59. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | NO SUJETA (REGLAS LOCALIZACIÓN) | 01 08 11 12 13 15 03 05 09 | ||
| Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo Importe no sujeto de facturas en LRFE marcadas como no sujetas, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. No tener en cuenta las correspondientes prestaciones de servicios incluidas en casilla 59. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | NO SUJETA (REGLAS LOCALIZACIÓN) | 01 08 11 12 13 15 03 05 09 | ||
| 125 | OPERACIONES SUJETAS CON INVERSIÓN DEL SUJETO PASIVO. SUMATORIO CASILLA 122 | BI facturas S2 + S3 (de las S3 solo las líneas sin cuota) en el LRFE, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación. | LRFE | F1 F3 | S2 S3 (SIN CUOTA) | 01 11 12 13 15 09 |
| BI facturas S2 + S3 (de las S3 solo las líneas sin cuota) en el LRFE, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. | LRFE | R1 R2 R3 R4 | S2 S3 (SIN CUOTA) | 01 11 12 13 15 09 | ||
| Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo: (S2) BI facturas S2 con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. (S3) BI integra facturas S3 ( de las S3 solo las líneas sin cuota) en el LRFE, con periodo de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación cuyas líneas no tengan cuotas. | LRFE | R1 R2 R3 R4 | S2 S3 (SIN CUOTA) | 01 11 12 13 15 09 | ||
| 126 | OSS. OPERACIONES NO SUJETAS POR REGLAS DE LOCALIZACIÓN ACOGIDAS A LA OSS. SUMATORIO CASILLA 123 | Importe no sujeto de facturas en LRFE marcadas como no sujetas, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación. | LRFE | F1 F2 F4 | NO SUJETA (REGLAS LOCALIZACIÓN) | 17 |
| Importe no sujeto de facturas en LRFE marcadas como no sujetas, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | NO SUJETA (REGLAS LOCALIZACIÓN) | 17 | ||
| Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo Importe no sujeto de facturas en LRFE marcadas como no sujetas, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | NO SUJETA (REGLAS LOCALIZACIÓN) | 17 | ||
| 127 | OSS. OPERACIONES SUJETAS Y ACOGIDAS A LA OSS. SUMATORIO CASILLA 124 | Tipo operación S1. Sumar las BI de S1 con cuota repercutida mayor que cero en el LRFE con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en el período autoliquidado. | LRFE | F1 F2 F4 | S1 | 17 |
| En S1 del LRFE con periodo de liquidación declarado igual al periodo autoliquidado, sumar las BI de facturas emitidas rectificativas (R1 R2 R3 R4 R5) neteadas con el signo que corresponda, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | S1 | 17 | ||
| Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo en S1 del LRFE con período de liquidación declarado igual al periodo autoliquidado, sumar las BI de facturas emitidas rectificativas (R1 R2 R3 R4 R5) menos base rectificada contenida en cada una de ellas. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | S1 | 17 | ||
| En S1 del LRFE, sumar las BI facturas emitidas no identificadas con R (rectificativas) y que tengan cuota negativa con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura corrrespondiente al periodo de autoliquidación | LRFE | F1 F2 F4 <0 | S1 | 17 | ||
| 128 | NO CONSTA | NO CONSTA | ||||
| 86 | NO CONSTA | NO CONSTA | ||||
| 95 | NO CONSTA | NO CONSTA | ||||
| 96 | NO CONSTA | NO CONSTA | ||||
| 97 | OPERACIONES REBU* | Facturas que contengan operaciones con clave 03 y con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondientes al ejercicio, calcular importe total menos cuota repercutida. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | S1 | 03 |
| Facturas que contengan operaciones con clave 03 y con periodo de liquidación en la factura correspondientes al ejercicio y sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo, calcular importe total menos cuota repercutida, calcular importe total menos cuota repercutida. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | S1 | 03 | ||
| Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo que contengan operaciones con clave 03 y con periodo de liquidación en la factura correspondientes al ejercicio calcular menos la base rectificada contenida en cada una de ellas , calcular importe total menos cuota repercutida. | LRFE | F1 F2 F4 AJ | S1 | 03 | ||
| 98 | OPERACIONES REGIMEN* ESPECIAL AGENCIAS VIAJES | Facturas que contengan operaciones con clave 05 y con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondientes al ejercicio calcular importe total menos cuota repercutida. | LRFE | F1 F2 F4 | S1 | 05 |
| Facturas que contengan operaciones con clave 05 y con periodo de liquidación en la factura correspondientes al ejercicio y sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo calcular importe total menos cuota repercutida. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | S1 | 05 | ||
| Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo que contengan operaciones con clave 05 y con periodo de liquidación en la factura correspondientes al ejercicio menos la base rectificada contenida en cada una de ellas calcular importe total menos cuota repercutida. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | S1 | 05 | ||
| 79 | NO CONSTA | NO CONSTA | ||||
| 99 | NO CONSTA | NO CONSTA | ||||
| 88 | TOTAL VOLUMEN DE OPERACIONES | SUMATORIO |