F. Identificació del titular real de l'entitat

Les entitats que depositen comptes anuals excepte aquelles que cotitzen en un mercat regulat en els termes prevists en l'article 3.6.a). i) de la Directiva (UE) 2015/849 i en l'article 9.4 del Reglament de la Llei 10/2010, de 28 d'abril, de prevenció del blanqueig de capitals i del finançament del terrorisme, hauran d'identificar al titular real de l'entitat.

Segons el que preveu l'article 4.2 b) de la Llei 10/2010, de 28 d'abril, tenen la qualitat de «titular real» la persona o persones físiques que en últim terme posseïsquen o controlen, directament o indirectament, un percentatge superior al 25 per cent del capital o dels drets de vote d'una persona jurídica, o que per uns altres mitjans exercisquen el control, directe o indirecte, d'una persona jurídica.

Així mateix, segons el que disposa l'article 4.2 b bis) de la Llei 10/2010, de 28 d'abril, quan no existisca una persona física que complisca amb els requisits de control exigits en l'article 4.2 b) de la Llei 10/2010, es considerarà que exercix este control l'administrador o administradors. En cas que l'administrador designat anara una persona jurídica, s'entendrà que el control és exercit per la persona física nomenada per l'administrador persona jurídica. En cas de consell d'administració haurà de relacionar-se a tots els consellers.

Les entitats subjectes a esta obligació d'informació hauran de complimentar el quadre «F. Identificació del titular real de l'entitat »de la pàgina 2 bis del model 200, consignant les següents dades:

• «Tipus document identificatiu».

• «NIF/codi d'identificació estranger».

• «Cognoms i nom».

• «País d'expedició del document d'identificació».

• «Data de naixement».

• «País de residència».

• «Nacionalitat».