Subsecció 3.2: Sistemes comptables i logístics

3.2.1

Indique si utilitza:

• equip informàtic del següent tipus:
  • un únic ordinador personal (PC) independent,
  • diversos ordinadors personals disposats en xàrcia,
  • un sistema informàtic basat en un servidor,
  • un sistema basat en una unitat central,
  • uns altres
• programa consistent en programes informàtics que permeten a l'ordinador instal·lar i executar aplicacions utilitzades per l'empresa, com ara Windows, UNIX, etc.
• sistemes del següent tipus (faciliteu el nom del proveïdor):
  • un sistema de planificació de recursos empresarials (ERP) plenament integrat,
  • una combinació d'aplicacions de comptabilitat i logística,
  • programes informàtics empresarials destinats expressament a les xicotetes i mitjanes empreses,
  • programes informàtics desenvolupats per o per a la seua empresa.

Nota: durant el procés d'autorització se li exigirà que demostre:

• l'abast de la informatització,
• la plataforma de maquinari disponible i el sistema operatiu utilitzat,
• la segregació de funcions entre desenvolupament, proves i operacions,
• la segregació de funcions entre usuaris,
• com es controla l'accés a les diferents parts del sistema,
• si s'han produït adaptacions sobre el paquet estàndard,
• el llistat dels comptes del llibre major,
• si el sistema utilitza comptes provisionals de verificació,
• com es comptabilitza en el llibre major el deute corresponent als drets d'importació/impostos especials/IVA,
• si opera vosté mitjançant lots,
• si els seus registres comptables i d'existències estan integrats,
• les modalitats de gestió dels seus registres, en cas que s'encarregue del seu manteniment un proveïdor de servicis informàtics extern.

3.2.3

En cas que les activitats, per exemple el tractament de dades permanents o la introducció de noves dades, es distribuïsquen entre diverses ubicacions, assenyale quins són les activitats desenvolupades a cada una d'elles.