- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Hostelería y restauración
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Hostelería y restauración
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Hostelería y restauración
Ejercicio 2008
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 11.661 | 5.018 | 3.154 |
| Resultado contable | -40.824 | 387.261 | 299.019 |
| A U M E N T O S | 477.237 | 283.427 | 315.304 |
| Impuesto sobre Sociedades | 125.876 | 107.939 | 99.204 |
| Amort. inmovilizado I+D | 22 | 22 | 22 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 9.379 | 7.455 | 8.417 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.299 | 1.299 | 1.299 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 340.616 | 166.668 | 206.318 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 17.918 | 1.337 | 1.030 |
| Libertad amort.gastos I+D | 109 | 48 | 66 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 820 | 78 | 95 |
| Pymes: libertad amortización | 1.243 | 892 | 777 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 396 | 199 | 161 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.332 | 1.469 | 899 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 14 | 14 | 14 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.375 | 577 | 540 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.477 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.669 | 1.908 | 2.012 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 62.001 | 44.859 | 53.408 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 748 | 538 | 507 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 3 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 17.490 | 2.023 | 1.867 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 117 | 33 | 36 |
| Operaciones a plazos | 888 | 331 | 888 |
| Recuperación de valor patrimonial | 10 | 10 | 10 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.666 | 2.561 | 2.555 |
| Subcapitalización | 4.553 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 5 | 2 | 4 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.342 | 470 | 2.342 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 108.128 | 10.292 | 97.882 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 54.294 | 51.852 | 7.009 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 5.396 | 2.279 | 3.799 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 51.479 | 44.941 | 30.462 |
| D I S M I N U C I O N E S | 457.689 | 223.645 | 188.869 |
| Impuesto sobre Sociedades | 88.837 | 28.901 | 22.777 |
| Amort. inmovilizado I+D | 15 | 15 | 15 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 7 | 7 | 7 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 864 | 864 | 864 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 85.485 | 84.823 | 25.953 |
| Disminuciones diversas | 282.493 | 109.048 | 139.266 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 6.079 | 5.418 | 5.371 |
| Libertad amort.gastos I+D | 13 | 4 | 3 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.936 | 105 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 2.215 | 2.185 | 904 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 857 | 654 | 514 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.845 | 1.709 | 769 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.430 | 1.162 | 623 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 5.548 | 125 | 125 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 17.401 | 17.401 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 6.855 | 3.916 | 2.682 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 133 | 7 | 7 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.169 | 1.039 | 1.127 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 18.453 | 8.876 | 7.536 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4 | 4 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1 | 1 | 1 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 4.536 | 4.536 | 2.033 |
| Gts.oper.acciones propias | 188 | 1 | 0 |
| Errores contables | 288 | 258 | 206 |
| Operaciones a plazos | 1.665 | 1.494 | 896 |
| Recuperación de valor patrimonial | 327 | 327 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.995 | 3.987 | 2.345 |
| Exención por doble imposición internacional | 26.648 | 25.592 | 19.674 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 138 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 893 | 882 | 854 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 549 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 109.144 | 12.747 | 96.424 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 58.847 | 56.610 | 7.361 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 4 | 4 | 4 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 31 | 31 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 30.854 | 26.325 | 13.354 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 63.801 | 18.426 | 2.383 |
| Base imponible | 399.489 | 395.388 | 399.489 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
