- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Comercio
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Comercio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Comercio
Ejercicio 2008
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 46.101 | 22.096 | 17.122 |
| Resultado contable | -69.443 | 941.638 | 800.931 |
| A U M E N T O S | 492.290 | 367.758 | 340.725 |
| Impuesto sobre Sociedades | 285.242 | 279.153 | 269.720 |
| Amort. inmovilizado I+D | 422 | 422 | 422 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 3.354 | 1.958 | 2.389 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 203.241 | 86.225 | 68.194 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.423 | 1.781 | 1.513 |
| Libertad amort.gastos I+D | 740 | 728 | 711 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.027 | 668 | 625 |
| Pymes: libertad amortización | 3.460 | 1.862 | 2.790 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.589 | 804 | 1.103 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 10.348 | 7.210 | 6.626 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 44.100 | 2.942 | 3.031 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 10.454 | 874 | 1.348 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 11 | 11 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 175 | 62 | 62 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.005 | 888 | 886 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 26.287 | 12.819 | 10.974 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.985 | 1.823 | 1.168 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 3 | 3 | 3 |
| Otros gastos no deducibles | 30.132 | 11.364 | 15.581 |
| Revalorizaciones contables | 235 | 102 | 172 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 390 | 102 | 311 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 32 | 1 | 9 |
| Errores contables | 1.433 | 534 | 1.139 |
| Operaciones a plazos | 11.314 | 3.391 | 5.656 |
| Recuperación de valor patrimonial | 33 | 33 | 33 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.559 | 321 | 564 |
| Subcapitalización | 93 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 644 | 627 | 640 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 992 | 657 | 502 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 4.136 | 502 | 784 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 30.539 | 26.271 | 1.430 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 1.817 | 1.793 | 1.793 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 76 | 76 | 76 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 9.510 | 4.547 | 4.966 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 4.665 | 3.384 | 3.655 |
| D I S M I N U C I O N E S | 313.101 | 162.062 | 67.134 |
| Impuesto sobre Sociedades | 112.430 | 9.647 | 3.754 |
| Amort. inmovilizado I+D | 672 | 672 | 672 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 14.097 | 14.029 | 13.714 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 731 | 731 | 731 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 133.710 | 131.557 | 28.400 |
| Disminuciones diversas | 51.383 | 5.409 | 19.847 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.124 | 1.643 | 1.592 |
| Libertad amort.gastos I+D | 561 | 531 | 385 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.537 | 1.473 | 552 |
| Pymes: libertad amortización | 5.056 | 4.887 | 2.973 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.544 | 2.047 | 1.529 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 13.473 | 9.691 | 8.647 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 64 | 64 | 64 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.255 | 809 | 762 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 475 | 298 | 297 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 23 | 23 | 23 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.158 | 624 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 4.040 | 3.068 | 2.495 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 22 | 2 | 2 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 964 | 960 | 951 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 18.942 | 16.520 | 8.868 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 400 | 400 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 78 | 62 | 54 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 230 | 230 | 230 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.261 | 2.097 | 2.109 |
| Gts.oper.acciones propias | 386 | 5 | 5 |
| Errores contables | 4.136 | 1.276 | 885 |
| Operaciones a plazos | 6.453 | 6.453 | 3.532 |
| Recuperación de valor patrimonial | 92 | 92 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.412 | 792 | 514 |
| Exención por doble imposición internacional | 21.052 | 21.050 | 1.470 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 10 | 1 | 1 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.093 | 992 | 750 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.106 | 1.106 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 4.051 | 816 | 724 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 30.710 | 27.040 | 1.536 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 866 | 866 | 823 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 21.206 | 14.008 | 2.359 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 37.062 | 16.727 | 3.820 |
| Base imponible | 1.046.127 | 1.038.120 | 1.046.127 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
