- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Industria
Dimensión: Grande , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Industria
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 721 | 457 | 388 |
| Resultado contable | 1.476.522 | 8.096.612 | 7.175.499 |
| A U M E N T O S | 8.163.007 | 4.265.539 | 4.172.795 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.442.567 | 1.814.436 | 1.713.444 |
| Amort. inmovilizado I+D | 22.529 | 6.671 | 6.453 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 12.061 | 6.225 | 5.221 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 544 | 255 | 255 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 15.122 | 15.122 | 7.609 |
 Aumentos diversos | 5.670.184 | 2.422.830 | 2.439.815 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 103.167 | 70.720 | 59.731 |
| Libertad amort.gastos I+D | 92.754 | 41.870 | 43.726 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 12.208 | 6.827 | 6.588 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 44.209 | 26.391 | 26.703 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 4 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 136.591 | 91.629 | 75.864 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 824.964 | 189.828 | 158.967 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 27.121 | 25.713 | 25.713 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 3.529 | 3.529 | 3.529 |
| Deducción del fondo de comercio | 4.519 | 378 | 378 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 442 | 442 | 442 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 248.676 | 171.576 | 116.372 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.887.844 | 1.043.732 | 1.348.699 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 71.985 | 55.223 | 53.186 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4.272 | 115 | 115 |
| Otros gastos no deducibles | 119.113 | 88.459 | 30.839 |
| Revalorizaciones contables | 1.515 | 1.337 | 1.337 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 38.022 | 37.770 | 4.973 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 0 | 0 |
| Errores contables | 7.717 | 3.965 | 911 |
| Operaciones a plazos | 60.048 | 44.350 | 19.630 |
| Recuperación de valor patrimonial | 4.990 | 3.588 | 3.588 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 62.425 | 32.438 | 31.604 |
| Subcapitalización | 1.174 | 6 | 6 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 792 | 0 | 53 |
| Exención por doble imposición internacional | 190.163 | 239 | 447 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 10.487 | 6.327 | 2.584 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 23.384 | 0 | 23.259 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 1.234 | 1.234 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 45.834 | 44.993 | 2.714 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 8.309 | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 3.441 | 1.533 | 1.533 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 265.092 | 146.347 | 119.310 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 364.092 | 282.208 | 276.949 |
| D I S M I N U C I O N E S | 11.466.901 | 5.422.891 | 4.098.622 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.413.327 | 206.287 | 231.495 |
| Amort. inmovilizado I+D | 23.363 | 21.186 | 17.241 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 8.957 | 8.953 | 8.721 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 3.587 | 3.587 | 3.587 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 334.704 | 306.035 | 146.596 |
| Disminuciones diversas | 9.682.963 | 4.876.843 | 3.690.984 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 125.046 | 89.295 | 75.602 |
| Libertad amort.gastos I+D | 55.977 | 51.743 | 16.896 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 246.747 | 245.290 | 191.500 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 34.980 | 28.718 | 25.482 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 984 | 984 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 99.795 | 63.837 | 57.092 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.361.144 | 250.557 | 120.758 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.641 | 8 | 8 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 120.930 | 114.174 | 83.046 |
| Deducción del fondo de comercio | 144.071 | 113.946 | 84.847 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 20.086 | 19.917 | 19.624 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 406.977 | 303.895 | 139.924 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.604.577 | 1.152.960 | 780.788 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 16.064 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 33.869 | 33.481 | 33.481 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 9.945 | 7.777 | 5.941 |
| Gts.oper.acciones propias | 11.064 | 5.274 | 3.087 |
| Errores contables | 23.535 | 13.583 | 2.813 |
| Operaciones a plazos | 18.380 | 18.216 | 12.707 |
| Recuperación de valor patrimonial | 12.858 | 1.304 | 119 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 544.222 | 64.794 | 49.746 |
| Exención por doble imposición internacional | 3.662.194 | 2.193.572 | 1.972.931 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 51.375 | 51.375 | 51.105 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 43.141 | 42.483 | 29.470 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 4.981 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 168.814 | 167.980 | 42.286 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 8.551 | 267 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 45.834 | 44.993 | 2.714 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 864 | 864 | 679 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 7.787 | 4.759 | 4.759 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 93.484 | 79.866 | 26.492 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 33.358 | 11.733 | 1.530 |
| Base imponible | 7.103.076 | 6.998.456 | 7.103.076 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
