Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Canarias
Comunidad Autónoma: Canarias
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Canarias
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 847 | 527 | 511 |
| Resultado contable | 378.700 | 1.139.894 | 1.068.267 |
| A U M E N T O S | 859.756 | 494.775 | 498.854 |
| Impuesto sobre Sociedades | 204.972 | 189.203 | 188.604 |
 Aumentos diversos | 654.783 | 305.572 | 310.251 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.821 | 3.069 | 3.013 |
| Amort. inmovilizado I+D | 139 | 139 | 139 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.780 | 2.780 | 2.780 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 15.272 | 10.198 | 10.150 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.331 | 1.445 | 1.457 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 46.028 | 26.985 | 28.663 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 78 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 22.238 | 16.331 | 17.649 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 191 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 15.398 | 6.615 | 7.231 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 535 | 535 | 535 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 50.017 | 3.980 | 3.980 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 8.875 | 2.754 | 2.764 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 81.279 | 36.046 | 50.820 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 9.185 | 3.071 | 3.145 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 26.224 | 9.076 | 9.092 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 34.840 | 34.840 | 34.840 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 3.180 | 1.366 | 1.328 |
| Operaciones a plazos | 6.328 | 6.328 | 6.328 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 23.812 | 21.349 | 20.997 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 99.676 | 12.096 | 21.575 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 385 | 63 | 63 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 79 | 79 | 79 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 8.768 | 4.530 | 8.220 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 40 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 65.774 | 65.774 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 985 | 835 | 835 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 18.143 | 18.143 | 18.143 |
| Rég.entidades navieras | 34.543 | 0 | 34.543 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 30.317 | 14.960 | 20.793 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 41.523 | 2.185 | 1.089 |
| D I S M I N U C I O N E S | 770.896 | 516.462 | 422.169 |
| Impuesto sobre Sociedades | 137.732 | 65.484 | 65.692 |
| Disminuciones diversas | 633.164 | 450.978 | 356.477 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.249 | 2.226 | 997 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.898 | 2.898 | 2.898 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.063 | 1.063 | 1.063 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.222 | 2.185 | 2.210 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 117.532 | 2.149 | 2.027 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 24.463 | 20.579 | 16.660 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 19.091 | 11.037 | 10.481 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 462 | 462 | 462 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.099 | 715 | 385 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 173 | 2 | 2 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.143 | 1.029 | 946 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 119.509 | 100.531 | 93.363 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 6.065 | 6.065 | 3.446 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.067 | 1.015 | 1.015 |
| Gts.oper.acciones propias | 9 | 3 | 3 |
| Errores contables | 22.073 | 6.849 | 11.576 |
| Operaciones a plazos | 5.530 | 5.530 | 5.323 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 18.272 | 13.231 | 10.818 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.812 | 2.812 | 2.812 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.634 | 1.784 | 1.249 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 78.864 | 78.864 | 4.000 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 985 | 835 | 835 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 19.515 | 19.515 | 19.515 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 168 | 0 | 168 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 237 | 237 | 237 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 162.909 | 162.909 | 162.380 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 7.859 | 7.289 | 2.442 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 467.644 | 1.118.207 | 1.145.037 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 52.462 | 49.511 | 42.537 |
| Base imponible positiva | 1.102.500 | 1.083.670 | 1.102.500 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
