- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Servicios a Empresas
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 77.607 | 22.880 | 14.908 |
| Resultado contable | -748.198 | 3.977.875 | 2.598.562 |
| A U M E N T O S | 11.300.077 | 7.024.396 | 965.224 |
| Impuesto sobre Sociedades | 380.951 | 302.958 | 247.850 |
 Aumentos diversos | 10.919.126 | 6.721.438 | 717.374 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 22.698 | 14.724 | 19.730 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 180 | 2 | 1 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 170 | 106 | 143 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 129 | 115 | 116 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.114 | 953 | 894 |
| Pymes: libertad amortización | 1.288 | 523 | 466 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 807 | 282 | 187 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 9 | 0 | 3 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 91.305 | 44.604 | 13.113 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 415 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 259.880 | 11.022 | 36.431 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 261 | 5 | 21 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.416.711 | 228.412 | 283.011 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 8.201 | 68 | 524 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 49.627 | 49.604 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.083 | 2.081 | 2.081 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 548 | 419 | 419 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.263.586 | 33.936 | 107.062 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 6.138 | 1.376 | 1.805 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 7.270 | 4.242 | 6.808 |
| Otros gastos no deducibles | 102.206 | 11.824 | 15.234 |
| Revalorizaciones contables | 7.609 | 11 | 147 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 5.714.509 | 5.708.723 | 2.639 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 879 | 875 | 875 |
| Errores contables | 1.483 | 154 | 180 |
| Operaciones a plazos | 6.547 | 4.508 | 6.059 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 497 | 0 | 17 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 20.141 | 13.049 | 13.783 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 316.659 | 102.888 | 116.450 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 171 | 113 | 90 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 2.220 | 2.165 | 2.200 |
| Exención por doble imposición internacional | 3.126 | 3.126 | 2.099 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 24.876 | 1.248 | 15.694 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 1.079 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 35.586 | 5.105 | 10.615 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 53 | 53 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 5 | 5 | 5 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 34.694 | 20.907 | 19.428 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.002 | 489 | 71 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 59.607 | 23.991 | 1.798 |
| Rég.entidades navieras | 891 | 5 | 891 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.565 | 419 | 755 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 28.549 | 28.108 | 28.549 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 445 | 427 | 75 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 418.309 | 400.769 | 6.906 |
| D I S M I N U C I O N E S | 10.288.030 | 8.305.213 | 585.877 |
| Impuesto sobre Sociedades | 728.099 | 88.805 | 64.064 |
| Disminuciones diversas | 9.560.013 | 8.216.435 | 521.840 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 9.836 | 2.290 | 5.916 |
| Amort. inmovilizado I+D | 63 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 9 | 8 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 41 | 40 | 39 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 838 | 805 | 749 |
| Pymes: libertad amortización | 633 | 581 | 490 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 11.681 | 2.223 | 721 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 432.842 | 187.122 | 1.624 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 243.738 | 13.788 | 24.158 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 213 | 56 | 54 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.082.099 | 386.018 | 105.845 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 673 | 55 | 54 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 18.410 | 11.031 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 846 | 521 | 466 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 158 | 152 | 152 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.133 | 263 | 912 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 50.176 | 17.189 | 4.247 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 187 | 187 | 16 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.275.295 | 1.273.092 | 925 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 825 | 785 | 45 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.335 | 2.133 | 1.363 |
| Gts.oper.acciones propias | 344 | 116 | 68 |
| Errores contables | 5.026 | 2.010 | 21 |
| Operaciones a plazos | 15.808 | 11.887 | 11.302 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 497 | 0 | 17 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 9.476 | 8.275 | 2.868 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 6.029.785 | 5.977.844 | 220.689 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 66 | 66 | 35 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 16.507 | 16.010 | 15.293 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 31.057 | 17.970 | 18.663 |
| Valor.bienes y derechos | 79.435 | 79.435 | 78.203 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 135.215 | 126.918 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 1 | 1 | 1 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 36.387 | 27.297 | 18.705 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.002 | 489 | 71 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 50.172 | 38.592 | 1.825 |
| Montes vecinales en mano común | 54 | 54 | 39 |
| Régimen entidades navieras | 475 | 418 | 475 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 38 | 38 | 38 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 2.466 | 2.466 | 2.396 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 9.439 | 6.836 | 3.279 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 267.001 | 2.697.034 | 2.980.590 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 1.091.714 | 1.034.845 | 810.395 |
| Base imponible positiva | 2.170.188 | 2.072.112 | 2.170.188 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
