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- Sociedades no financieras por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Dimensión: Total , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 20.029 | 10.777 | 8.638 |
| Resultado contable | 9.778.915 | 12.694.431 | 10.840.590 |
| A U M E N T O S | 5.438.815 | 2.660.045 | 1.911.847 |
| Impuesto sobre Sociedades | 856.032 | 809.685 | 812.774 |
 Aumentos diversos | 4.582.783 | 1.850.360 | 1.099.073 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 14.327 | 5.956 | 5.845 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 255 | 174 | 174 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 133 | 52 | 54 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 72 | 67 | 60 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.791 | 1.135 | 1.132 |
| Pymes: libertad amortización | 818 | 718 | 660 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 386 | 288 | 307 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 547 | 282 | 298 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 331.008 | 15.171 | 108.119 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1.835 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.571.700 | 336.120 | 509.488 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 53.992 | 7.124 | 23.737 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.006 | 929 | 2.933 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 382 | 272 | 272 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 17.180 | 16.333 | 14.260 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 347.638 | 100.875 | 117.624 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 5.845 | 3.924 | 4.445 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4.886 | 4.886 | 4.886 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 8.856 | 5.370 | 5.669 |
| Otros gastos no deducibles | 55.250 | 32.639 | 32.788 |
| Revalorizaciones contables | 47 | 24 | 4 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.604 | 25 | 126 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.166 | 1.166 | 671 |
| Errores contables | 854 | 717 | 746 |
| Operaciones a plazos | 1.479 | 1.159 | 1.367 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 51.929 | 49.706 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 10.752 | 2.539 | 8.286 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 180.488 | 88.892 | 106.555 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 809 | 223 | 468 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 31 | 2 | 30 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.228 | 1.228 | 1.228 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.537 | 1.195 | 1.199 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 5.777 | 40 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 7.423 | 7.423 | 7.423 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 4.913 | 4.913 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.287.092 | 1.094.770 | 64.487 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.431 | 40 | 37 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 89.848 | 121 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 643 | 257 | 622 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 7 | 7 | 7 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 52.185 | 52.185 | 52.185 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 126 | 126 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 734 | 734 | 734 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1.202 | 362 | 362 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 459.575 | 10.193 | 19.784 |
| D I S M I N U C I O N E S | 6.747.734 | 5.251.944 | 2.600.804 |
| Impuesto sobre Sociedades | 501.655 | 185.267 | 226.798 |
| Disminuciones diversas | 6.246.079 | 5.066.678 | 2.374.006 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.406 | 1.738 | 1.368 |
| Amort. inmovilizado I+D | 19 | 19 | 19 |
| Libertad amort.gastos I+D | 619 | 619 | 619 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 17 | 9 | 9 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 233 | 233 | 39 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 537 | 515 | 285 |
| Pymes: libertad amortización | 856 | 833 | 761 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 513 | 426 | 359 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 387 | 361 | 252 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 10 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 78.824 | 47.723 | 46.286 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4 | 4 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 615.489 | 288.242 | 116.443 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 37.930 | 528 | 182 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 26.928 | 23.903 | 4.911 |
| Deducción del fondo de comercio | 6.488 | 5.578 | 5.868 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 377 | 330 | 330 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 31.152 | 30.209 | 11.488 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 422.640 | 115.106 | 67.045 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4.886 | 4.886 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 59 | 59 | 59 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2 | 2 | 1 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 3.565 | 2.737 | 2.731 |
| Gts.oper.acciones propias | 119 | 56 | 40 |
| Errores contables | 157.269 | 5.657 | 4.099 |
| Operaciones a plazos | 10.333 | 10.265 | 2.524 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 51.929 | 49.706 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 15.195 | 7.642 | 7.081 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.568.044 | 1.562.756 | 1.226.765 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.981 | 1.981 | 1.981 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 7.949 | 1.425 | 1.444 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 117.399 | 106.910 | 20.291 |
| Valor.bienes y derechos | 10.453 | 10.453 | 4.772 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 779.547 | 769.363 | 493 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.476.062 | 1.279.991 | 170.865 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.431 | 40 | 37 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.173 | 228 | 944 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 54 | 54 | 54 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 6.782 | 6.782 | 6.782 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 242 | 232 | 242 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 6 | 6 | 6 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 654.880 | 654.880 | 654.880 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 1.255 | 1.255 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 201.060 | 122.683 | 11.685 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 8.469.983 | 10.102.528 | 10.151.630 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 736.355 | 727.365 | 337.398 |
| Base imponible positiva | 9.814.217 | 9.726.807 | 9.814.217 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
