- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios sociales
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 10.072 | 4.801 | 3.500 |
| Resultado contable | 108.620 | 250.765 | 192.548 |
| A U M E N T O S | 866.412 | 514.198 | 176.982 |
| Impuesto sobre Sociedades | 67.877 | 66.717 | 64.844 |
 Aumentos diversos | 798.535 | 447.481 | 112.138 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.614 | 997 | 1.235 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 12.862 | 8.024 | 8.629 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 40 | 37 | 13 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 980 | 455 | 391 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.147 | 1.842 | 1.342 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 601 | 546 | 539 |
| Pymes: libertad amortización | 2.633 | 2.457 | 2.144 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 372 | 268 | 271 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 10 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.461 | 702 | 2.017 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.285 | 1.361 | 1.454 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 9 | 9 | 9 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 4.871 | 103 | 210 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 113 | 22 | 113 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 95 | 46 | 29 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 10.802 | 9.244 | 10.053 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 664 | 439 | 444 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 60.305 | 17.940 | 17.898 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 7 | 7 | 7 |
| Otros gastos no deducibles | 8.175 | 3.493 | 3.567 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 351 | 342 | 298 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 384 | 18 | 27 |
| Operaciones a plazos | 8 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 20 | 20 | 20 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 109 | 18 | 96 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.288 | 1 | 1 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 18 | 16 | 16 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 23 | 20 | 20 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.142 | 353 | 389 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 156.860 | 5.303 | 12.764 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 23.733 | 22.959 | 21.762 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 499.347 | 368.688 | 25.512 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.206 | 1.748 | 871 |
| D I S M I N U C I O N E S | 769.501 | 456.269 | 78.431 |
| Impuesto sobre Sociedades | 13.293 | 1.403 | 870 |
| Disminuciones diversas | 760.979 | 460.705 | 76.909 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.142 | 598 | 598 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 33 | 0 | 1 |
| Amort. inmovilizado I+D | 30 | 30 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 48 | 48 | 48 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.000 | 4.000 | 3.124 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 237 | 237 | 121 |
| Pymes: libertad amortización | 3.539 | 3.529 | 829 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 813 | 643 | 488 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.120 | 737 | 720 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 28.969 | 314 | 320 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 8 | 8 | 8 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 10.835 | 6.130 | 6.127 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 141 | 141 | 141 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1 | 1 | 1 |
| Deducción del fondo de comercio | 60 | 60 | 60 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1 | 1 | 1 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.873 | 1.427 | 1.112 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 125 | 125 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 108 | 47 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 35 | 35 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 5 | 2 | 2 |
| Errores contables | 860 | 784 | 129 |
| Operaciones a plazos | 176 | 176 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 290 | 284 | 23 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 285 | 38 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.676 | 1.676 | 1.676 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 154 | 154 | 154 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.390 | 2.585 | 138 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 152.668 | 6.434 | 12.011 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 26.595 | 26.072 | 21.891 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 512.234 | 396.251 | 26.422 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 552 | 552 | 546 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 7.977 | 7.588 | 218 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 200.760 | 302.855 | 291.752 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 31.381 | 28.514 | 7.167 |
| Base imponible positiva | 284.585 | 280.562 | 284.585 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
