Logo del gobierno de España Logo de la Agencia Tributaria
Página principal Copiar tablas en el portapapeles Metodología Mapa web Metadatos de la estadística Imprimir hoja


Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes

Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
Ejercicio 2014

expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO5.4073.7303.510
Resultado contable34.251.62152.497.75543.332.825
A U M E N T O S62.066.01241.651.36446.748.604
Impuesto sobre Sociedades9.695.8478.474.8258.900.399
 Aumentos diversos52.370.16633.176.53937.848.205
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1.278.231505.451722.777
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
4.179.7192.974.0823.252.762
  Amort. inmovilizado I+D
75.57974.96174.944
  Libertad amort.gastos I+D
12.1766.6489.927
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
731.385217.945204.813
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
640.048305.749315.516
  Otros supuestos de libertad de amortización
411.102364.836363.119
  Pymes: libertad amortización
1.5951.5171.561
  Pymes: amortiz.acelerada
725684699
  Cesión de bienes con opción de compra
19710492
  Arrendamiento financiero: régimen especial
157.241119.04588.101
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
9291414
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
1.035.479537.759567.299
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
529.406183.348188.147
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
26.52618.47411.793
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
280280280
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
2.772.2671.519.0761.591.144
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
152.6421.05596.791
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
28.899028.062
  Deducción del fondo de comercio
110.34029.25775.738
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
6.3665.9946.366
  Provisiones y gastos por pensiones
871.981545.651783.660
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
7.362.8743.079.9864.581.187
  Gastos por donativos y liberalidades
257.601197.741197.799
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
1.3361.1930
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
38.2114.7458.746
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
18.387.52214.247.87316.084.411
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
440.168258.446319.129
  Otros gastos no deducibles
537.138297.558320.135
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
151515
  Revalorizaciones contables
21.0117.3328.585
  Aplicación del valor normal de mercado
191.977137.136155.145
  Ingresos por donaciones por terceros
30193
  Errores contables
89.08571.90368.970
  Operaciones a plazos
189.633141.477181.820
  Reversión del deterioro valor patrimonial
4.7782.3312.720
  Rentas negativas art.19.11 y 12
159.06530.36830.368
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
4.6924.6920
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
711.204457.765396.007
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
4.407.8441.321.8462.165.915
  Reinversión de beneficios extraordinarios
10.8182.8038.441
  Gastos no deducibles por reinversión
19.28711.02818.957
  Exención por doble imposición internacional
208.207132.358141.391
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
23.54813.22219.867
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
633.122538.167571.760
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
180.92184.74091.184
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
6.43100
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
3.01703.017
  Rég.fiscal valores extranjeros
3.2283.2283.228
  Transparencia fiscal internacional
2380238
  Régimen ent.parcialmente exentas
341.636309.219275.817
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
23.58921.65121.070
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
992.160888.10784.602
  Rég.entidades navieras
77.573077.573
  Por reserva para inversiones en Canarias
42800
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
212.286207.855204.375
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
16.73613.46114.982
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
3.789.6443.276.3433.407.141
D I S M I N U C I O N E S48.450.06638.770.69232.436.751
Impuesto sobre Sociedades 9.505.4336.855.4846.514.003
 Disminuciones diversas 38.944.63331.915.20725.922.749
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
509.300260.389247.777
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
46.24043.28119.658
  Amort. inmovilizado I+D
68.21968.21968.219
  Libertad amort.gastos I+D
32.96923.85530.421
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
610.522179.712162.187
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
724.516447.172449.710
  Otros supuestos de libertad de amortización
20.91420.78220.114
  Pymes: libertad amortización
356356356
  Pymes: amortiz.acelerada
1.6711.5771.607
  Cesión de bienes con opción de compra
156118114
  Arrendamiento financiero: régimen especial
221.955211.44429.101
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
2.062311311
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
795.599588.984494.491
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
136.01688.47185.208
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
381.238358.629357.880
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
687687687
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
2.917.4992.617.845454.373
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
61.7892.5622.421
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
192.285187.448176.254
  Deducción del fondo de comercio
122.72787.63289.915
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
72.95570.19972.041
  Provisiones y gastos por pensiones
445.192376.090358.578
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
5.998.9633.736.6663.709.674
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
1.724.229827.281849.694
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
63.56857.66757.938
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
3.4361.1971.197
  Revalorizaciones contables
450450450
  Aplicación del valor normal de mercado
1.262.5391.260.1771.148.458
  Ingresos por donaciones por terceros
251.236251.236132.564
  Corrección rentas depreciación monetaria
45.39832.33231.831
  Gts.oper.acciones propias
23.89019.7463.912
  Errores contables
221.334115.96875.607
  Operaciones a plazos
96.63592.84689.419
  Reversión del deterioro valor patrimonial
89.84972.66846.170
  Rentas negativas art.19.11 y 12
7.5577.5570
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
236.831152.49584.687
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1.174.043954.138531.568
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
111.61570.51637.122
  Exención por doble imposición internacional
8.198.7697.745.3126.894.481
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
878.510444.640336.672
  Reducción ingresos activos intangibles
78.46561.70562.267
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
1.318.5261.189.3771.210.538
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
64.38054.66358.570
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
40.6252.95739.753
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
1.87901.879
  Rég.fiscal valores extranjeros
851.461782.03088.087
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
356.830327.356285.440
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
3323332
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
994.076933.26487.704
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
59.1313.42859.131
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
942942942
  Reserva para inversiones en Canarias
20.05620.05620.056
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
2.6921.1961.196
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
13.18813.18813.188
  Correcciones entidades normativa foral
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
87.34300
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
7.300.9867.046.3906.840.800
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas47.936.30655.408.10757.706.500
Compensaciones de B.I. negativas 3.366.9472.892.4152.029.434
Base imponible positiva55.677.06653.942.82755.677.066
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

Icono de conformidad con el nivel AA de las directrices de accesibilidad del W3C-WAI