Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Industria

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Industria
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	S.E.	6.900	4.591
Resultado contable	S.E.	998.539	885.014
A U M E N T O S	S.E.	715.908	654.264
Impuesto sobre Sociedades	S.E.	301.652	287.160
Aumentos diversos	S.E.	414.256	367.104
Diferencias entre amortización contable y fiscal	S.E.	18.317	18.334
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	S.E.	136.020	129.504
Amort. inmovilizado I+D	S.E.	2.345	2.345
Libertad amort.gastos I+D	S.E.	824	824
Libertad amort.con mantenimiento empleo	S.E.	4.293	5.339
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	S.E.	9.083	9.053
Otros supuestos de libertad de amortización	S.E.	64.922	64.744
Pymes: libertad amortización	S.E.	2.202	1.651
Pymes: amortiz.acelerada	S.E.	1.376	944
Cesión de bienes con opción de compra	S.E.	0	4
Arrendamiento financiero: régimen especial	S.E.	4.603	4.145
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	S.E.	3.307	3.472
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	S.E.	2.658	2.658
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	S.E.	926	926
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	S.E.	9	9
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	S.E.	10.440	7.997
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	S.E.	255	255
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	S.E.	0	0
Deducción del fondo de comercio	S.E.	231	231
Deducción del intangible de vida útil indefinida	S.E.	20	20
Provisiones y gastos por pensiones	S.E.	1.910	1.915
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	S.E.	92.403	57.914
Gastos por donativos y liberalidades	S.E.	4.795	4.804
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	S.E.	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	S.E.	128	164
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	S.E.	3.544	3.380
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	S.E.	236	233
Otros gastos no deducibles	S.E.	16.376	17.886
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	S.E.	0	0
Revalorizaciones contables	S.E.	3.794	3.794
Aplicación del valor normal de mercado	S.E.	101	192
Ingresos por donaciones por terceros	S.E.	108	0
Errores contables	S.E.	797	782
Operaciones a plazos	S.E.	6.737	7.472
Reversión del deterioro valor patrimonial	S.E.	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	S.E.	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	S.E.	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	S.E.	1.111	1.100
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	S.E.	10.501	5.109
Reinversión de beneficios extraordinarios	S.E.	285	283
Gastos no deducibles por reinversión	S.E.	2	9
Exención por doble imposición internacional	S.E.	667	667
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	S.E.	8	8
Obra benéfico-social cajas	S.E.	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	S.E.	2.893	2.882
Soc.y fondos capital-riesgo	S.E.	0	0
Valor.bienes y derechos	S.E.	568	507
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	S.E.	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	S.E.	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	S.E.	0	0
Transparencia fiscal internacional	S.E.	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	S.E.	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	S.E.	1.162	1.162
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	S.E.	0	0
Rég.entidades navieras	S.E.	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	S.E.	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	S.E.	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	S.E.	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	S.E.	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	S.E.	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	S.E.	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	S.E.	510	510
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	S.E.	0	0
Por otras correcciones al resultado	S.E.	3.789	3.877
D I S M I N U C I O N E S	S.E.	510.449	345.871
Impuesto sobre Sociedades	S.E.	15.592	8.073
Disminuciones diversas	S.E.	494.856	337.798
Diferencias entre amortización contable y fiscal	S.E.	15.293	15.270
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	S.E.	41	29
Amort. inmovilizado I+D	S.E.	8	8
Libertad amort.gastos I+D	S.E.	5.009	5.009
Libertad amort.con mantenimiento empleo	S.E.	1.787	655
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	S.E.	12.137	11.365
Otros supuestos de libertad de amortización	S.E.	170.641	170.833
Pymes: libertad amortización	S.E.	2.333	1.466
Pymes: amortiz.acelerada	S.E.	2.359	1.854
Cesión de bienes con opción de compra	S.E.	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	S.E.	1.424	1.008
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	S.E.	11.642	5.203
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	S.E.	12	12
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	S.E.	432	432
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	S.E.	22	15
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	S.E.	6.797	6.793
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	S.E.	308	308
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	S.E.	0	0
Deducción del fondo de comercio	S.E.	4.443	3.850
Deducción del intangible de vida útil indefinida	S.E.	432	430
Provisiones y gastos por pensiones	S.E.	7.042	7.084
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	S.E.	146.256	64.614
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	S.E.	195	160
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	S.E.	0	0
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	S.E.	0	0
Revalorizaciones contables	S.E.	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	S.E.	4	0
Ingresos por donaciones por terceros	S.E.	0	0
Corrección rentas depreciación monetaria	S.E.	201	201
Gts.oper.acciones propias	S.E.	1	0
Errores contables	S.E.	3.085	2.493
Operaciones a plazos	S.E.	1.984	1.984
Reversión del deterioro valor patrimonial	S.E.	439	178
Rentas negativas art.19.11 y 12	S.E.	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	S.E.	60.193	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	S.E.	4.831	3.270
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	S.E.	192	193
Exención por doble imposición internacional	S.E.	1.306	1.266
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	S.E.	6.324	5.005
Reducción ingresos activos intangibles	S.E.	199	199
Obra benéfico-social cajas	S.E.	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	S.E.	11.455	11.174
Soc.y fondos capital-riesgo	S.E.	0	0
Valor.bienes y derechos	S.E.	812	812
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	S.E.	8.000	8.000
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	S.E.	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	S.E.	0	0
Transparencia fiscal internacional	S.E.	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	S.E.	2	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	S.E.	136	1
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	S.E.	11	0
Montes vecinales en mano común	S.E.	0	0
Régimen entidades navieras	S.E.	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	S.E.	2.942	2.947
Reserva para inversiones en Canarias	S.E.	0	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	S.E.	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	S.E.	0	0
Correcciones entidades normativa foral	S.E.	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	S.E.	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	S.E.	0	0
Otras correcciones al resultado	S.E.	4.124	3.679
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	S.E.	1.205.092	1.194.500
Compensaciones de B.I. negativas	S.E.	119.172	58.824
Base imponible positiva	S.E.	1.124.974	1.135.676

Notas

Unidades: Importe en miles de euros