- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Servicios sociales
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 15.989 | 8.412 | 5.706 |
| Resultado contable | 523.732 | 936.543 | 658.315 |
| A U M E N T O S | 3.329.423 | 2.659.766 | 692.521 |
| Impuesto sobre Sociedades | 300.290 | 283.459 | 219.741 |
 Aumentos diversos | 3.029.133 | 2.376.307 | 472.780 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 27.617 | 10.040 | 7.508 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 60.168 | 43.473 | 44.635 |
| Amort. inmovilizado I+D | 283 | 282 | 187 |
| Libertad amort.gastos I+D | 19 | 18 | 19 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 8.310 | 7.412 | 7.402 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 9.350 | 8.214 | 8.060 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.659 | 2.521 | 2.306 |
| Pymes: libertad amortización | 1.865 | 1.373 | 1.227 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 632 | 346 | 292 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 33 | 33 | 21 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.430 | 2.788 | 2.467 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 5 | 5 | 5 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 2.760 | 2.392 | 2.442 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 20 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 20 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 5.153 | 804 | 1.709 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 190 | 64 | 10 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.430 | 1.168 | 1.009 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.051 | 1.025 | 1.011 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 28.606 | 17.766 | 19.241 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 12.364 | 5.558 | 5.633 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 2.038 | 30 | 21 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 26.534 | 1.840 | 1.868 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 891 | 776 | 776 |
| Otros gastos no deducibles | 14.340 | 6.511 | 5.632 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 17 | 17 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.060 | 0 | 3.059 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 33 | 33 | 9 |
| Errores contables | 378 | 185 | 156 |
| Operaciones a plazos | 247 | 68 | 185 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 291 | 255 | 164 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 34.553 | 25.366 | 23.048 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 266 | 247 | 255 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 69 | 45 | 44 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 103.083 | 101.396 | 102.623 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 100.433 | 68.621 | 55.400 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 82.626 | 68.637 | 4.482 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.456.535 | 1.964.921 | 155.288 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 26 | 0 | 26 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 1.468 | 1.468 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 457 | 346 | 346 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 34.823 | 30.263 | 14.210 |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.237.590 | 2.642.724 | 416.733 |
| Impuesto sobre Sociedades | 142.872 | 101.151 | 2.319 |
| Disminuciones diversas | 3.094.718 | 2.541.573 | 414.414 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.079 | 5.998 | 2.574 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 155 | 4 | 4 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2 | 2 | 2 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 713 | 185 | 109 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 677 | 677 | 677 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.039 | 1.039 | 986 |
| Pymes: libertad amortización | 1.538 | 1.515 | 885 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.937 | 3.763 | 2.826 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 498 | 498 | 493 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.104 | 1.981 | 1.485 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 2.251 | 1.456 | 1.431 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 20 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 1 | 1 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 14.662 | 14.654 | 14.654 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 187 | 2 | 2 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.985 | 1.297 | 1.784 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 80 | 80 | 80 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 555 | 477 | 345 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 62.380 | 8.869 | 8.537 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 840 | 679 | 709 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 892 | 892 | 892 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 45.234 | 37.347 | 36.672 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 372 | 357 | 326 |
| Gts.oper.acciones propias | 19 | 16 | 12 |
| Errores contables | 5.040 | 1.641 | 987 |
| Operaciones a plazos | 423 | 423 | 423 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.848 | 1.678 | 643 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.168 | 1.714 | 1.712 |
| Exención por doble imposición internacional | 400 | 400 | 360 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 473 | 473 | 473 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 92.302 | 90.924 | 91.107 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 1.458 | 1.458 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 127.545 | 97.851 | 61.784 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 84.635 | 70.848 | 3.997 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.588.476 | 2.151.283 | 160.070 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 905 | 894 | 894 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 1.521 | 1.521 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 39.301 | 38.676 | 16.479 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 615.566 | 953.585 | 934.103 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 85.208 | 81.289 | 29.719 |
| Base imponible positiva | 904.383 | 887.852 | 904.383 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
