- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Sociedades no financieras
- Total Sociedades no financieras
- Sociedades no financieras por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Industria
Dimensión: Total , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Industria
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 107.303 | S.E. | S.E. |
| Resultado contable | 12.454.469 | S.E. | S.E. |
| A U M E N T O S | 16.527.694 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 4.797.290 | S.E. | S.E. |
 Aumentos diversos | 11.730.404 | S.E. | S.E. |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 446.848 | S.E. | S.E. |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 2.528.485 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 93.972 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 65.170 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 216.030 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 303.306 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 256.910 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 30.593 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 23.967 | S.E. | S.E. |
| Cesión de bienes con opción de compra | 456 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 162.914 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1.962 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 226.070 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 66.657 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 15.340 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1.451 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 557.947 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 30.646 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.843 | S.E. | S.E. |
| Deducción del fondo de comercio | 37.488 | S.E. | S.E. |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 26.279 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 192.752 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.786.965 | S.E. | S.E. |
| Gastos por donativos y liberalidades | 93.380 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1.454 | S.E. | S.E. |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 65.387 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1.471.411 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 80.189 | S.E. | S.E. |
| Otros gastos no deducibles | 438.251 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 11.514 | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | 13.528 | S.E. | S.E. |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.574 | S.E. | S.E. |
| Errores contables | 22.933 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 34.984 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 7.414 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 131.258 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 1.236 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 293.940 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 479.264 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 9.396 | S.E. | S.E. |
| Gastos no deducibles por reinversión | 2.057 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición internacional | 55.606 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 4.471 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico y UTES | 36.788 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 60.063 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 8.410 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 4.719 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 3.161 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.796 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 9.022 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 59.532 | S.E. | S.E. |
| Rég.entidades navieras | 0 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.705 | S.E. | S.E. |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 20.818 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 1.384 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 13.251 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 3.266 | S.E. | S.E. |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | S.E. | S.E. |
| Por otras correcciones al resultado | 213.190 | S.E. | S.E. |
| D I S M I N U C I O N E S | 16.981.465 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.550.889 | S.E. | S.E. |
| Disminuciones diversas | 15.430.576 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 248.499 | S.E. | S.E. |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 9.019 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 84.274 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 146.707 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 109.280 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 126.007 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 196.345 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 31.466 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 25.802 | S.E. | S.E. |
| Cesión de bienes con opción de compra | 155 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 71.183 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 806 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 230.145 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 54.342 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 2.822 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1.062 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 369.537 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 29.380 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 33.028 | S.E. | S.E. |
| Deducción del fondo de comercio | 58.861 | S.E. | S.E. |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 12.567 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 219.903 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.870.183 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 171.373 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 885 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 282 | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | 11.251 | S.E. | S.E. |
| Ingresos por donaciones por terceros | 160.521 | S.E. | S.E. |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 13.070 | S.E. | S.E. |
| Gts.oper.acciones propias | 497 | S.E. | S.E. |
| Errores contables | 143.869 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 12.201 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 61.089 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 451 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 246.922 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 371.597 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 96.489 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición internacional | 7.054.118 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 354.043 | S.E. | S.E. |
| Reducción ingresos activos intangibles | 465.161 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico y UTES | 52.560 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 7.776 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 15.286 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 332.755 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 3.225 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.812 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 392 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 65.136 | S.E. | S.E. |
| Montes vecinales en mano común | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen entidades navieras | 0 | S.E. | S.E. |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 19.396 | S.E. | S.E. |
| Reserva para inversiones en Canarias | 30.474 | S.E. | S.E. |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | S.E. | S.E. |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Correcciones entidades normativa foral | 151.360 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 8 | S.E. | S.E. |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 2 | S.E. | S.E. |
| Otras correcciones al resultado | 655.204 | S.E. | S.E. |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 12.002.045 | S.E. | S.E. |
| Compensaciones de B.I. negativas | 1.678.311 | S.E. | S.E. |
| Base imponible positiva | 17.833.909 | S.E. | S.E. |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
