- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Industria
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.026 | 935 | 651 |
| Resultado contable | 306.980 | 428.920 | 97.792 |
| A U M E N T O S | 162.226 | 134.414 | 81.137 |
| Impuesto sobre Sociedades | 83.902 | 78.742 | 40.856 |
 Aumentos diversos | 78.323 | 55.672 | 40.281 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.914 | 1.799 | 1.758 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 24.406 | 20.223 | 16.363 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 171 | 99 | 99 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 6.966 | 5.285 | 6.884 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.078 | 1.207 | 1.973 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.460 | 1.254 | 1.457 |
| Pymes: libertad amortización | 106 | 106 | 55 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 86 | 35 | 57 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 547 | 306 | 303 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 791 | 80 | 81 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 1.064 | 1.064 | 1.064 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 12 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 88 | 88 | 88 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.158 | 1.538 | 939 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 266 | 259 | 263 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 934 | 231 | 190 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 13.364 | 6.204 | 6.031 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1.306 | 0 | 1.306 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 10 | 10 | 10 |
| Errores contables | 29 | 2 | 2 |
| Operaciones a plazos | 166 | 15 | 15 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 531 | 245 | 245 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 14.790 | 14.699 | 223 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 7 | 7 | 5 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 46 | 46 | 46 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1 | 1 | 1 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5 | 5 | 5 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 16 | 16 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.006 | 847 | 819 |
| D I S M I N U C I O N E S | 400.444 | 391.095 | 12.265 |
| Impuesto sobre Sociedades | 7.579 | 330 | 437 |
| Disminuciones diversas | 392.864 | 390.765 | 11.828 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.941 | 3.929 | 3.034 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 276 | 276 | 276 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 876 | 876 | 876 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 217 | 217 | 217 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 39 | 39 | 39 |
| Pymes: libertad amortización | 146 | 146 | 95 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 115 | 109 | 34 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 97 | 81 | 81 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 357 | 312 | 311 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 3.096 | 3.096 | 3.096 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 121 | 121 | 121 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 566 | 566 | 566 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.816 | 1.044 | 275 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 194 | 194 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 13 | 13 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 3 | 1 | 0 |
| Errores contables | 1.089 | 80 | 73 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 121.567 | 121.567 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 261 | 246 | 246 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.249 | 1.071 | 846 |
| Exención por doble imposición internacional | 632 | 632 | 632 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 33 | 33 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 689 | 689 | 674 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 2 | 2 | 2 |
| Otras correcciones al resultado | 255.467 | 255.423 | 335 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 68.766 | 172.243 | 166.668 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 19.927 | 17.482 | 6.861 |
| Base imponible positiva | 159.807 | 154.889 | 159.807 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
