- 2014
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- Sociedades no financieras por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Información y Comunicaciones
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Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Información y Comunicaciones
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 168 | 121 | 119 |
| Resultado contable | 1.739.224 | 3.625.976 | 2.859.746 |
| A U M E N T O S | 6.586.644 | 3.495.818 | 4.586.768 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.935.448 | 1.616.681 | 1.660.807 |
 Aumentos diversos | 4.651.196 | 1.879.137 | 2.925.962 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 245.822 | 63.344 | 72.576 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 932.688 | 678.824 | 810.089 |
| Amort. inmovilizado I+D | 427 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 946 | 946 | 946 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 452.264 | 14.193 | 14.193 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 328.242 | 12.901 | 26.767 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 235.648 | 231.015 | 234.898 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 810 | 612 | 215 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 4.885 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 115.545 | 72.723 | 103.731 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 3.565 | 3.095 | 3.095 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 444.017 | 161.831 | 165.346 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.116 | 1.065 | 1.065 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 4.930 | 4.930 | 4.930 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 296.085 | 34.044 | 295.747 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 572.045 | 299.358 | 396.316 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 22.997 | 13.495 | 13.967 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 142 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 18 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 82.192 | 43.087 | 74.315 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 12.388 | 2.665 | 2.665 |
| Otros gastos no deducibles | 38.424 | 20.513 | 29.828 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 13.003 | 13.003 | 13.003 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 26.360 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 133 | 133 | 133 |
| Operaciones a plazos | 1.750 | 1.750 | 1.750 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 96 | 96 | 96 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 112.046 | 112.010 | 112.010 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 464.676 | 11.249 | 461.310 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.703 | 0 | 1.703 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 13.008 | 5.078 | 13.008 |
| Exención por doble imposición internacional | 271 | 271 | 271 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 929 | 925 | 928 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 636 | 57 | 296 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 143.627 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 1.626 | 716 | 716 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 2.977 | 2.977 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1.284 | 762 | 762 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 71.875 | 71.466 | 69.286 |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.499.604 | 1.956.400 | 2.032.434 |
| Impuesto sobre Sociedades | 210.057 | 44.692 | 79.526 |
| Disminuciones diversas | 3.289.546 | 1.911.709 | 1.952.908 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 240.088 | 62.509 | 62.178 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 97 | 5 | 5 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.761 | 3.761 | 3.761 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 323.490 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 367.478 | 111.265 | 131.224 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 13 | 13 | 13 |
| Pymes: libertad amortización | 3 | 3 | 3 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 567 | 567 | 567 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 6.347 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 167.621 | 136.538 | 165.788 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 11.365 | 11.365 | 11.365 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 357.018 | 357.018 | 357.018 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 221.302 | 94.362 | 98.373 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.323 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2.331 | 2.088 | 1.204 |
| Deducción del fondo de comercio | 49.433 | 40.531 | 40.926 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 42.389 | 41.922 | 41.922 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 59.599 | 47.618 | 59.583 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 585.157 | 363.462 | 391.393 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 71.194 | 64.552 | 60.003 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 71.284 | 71.278 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 13.213 | 13.213 | 13.213 |
| Gts.oper.acciones propias | 2 | 2 | 2 |
| Errores contables | 14.495 | 800 | 81 |
| Operaciones a plazos | 600 | 600 | 600 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 588 | 250 | 250 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 326.142 | 325.564 | 325.564 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 4.954 | 2.726 | 4.881 |
| Exención por doble imposición internacional | 151.842 | 131.753 | 151.061 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 25.616 | 12.091 | 12.091 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 6.466 | 1.347 | 1.347 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.989 | 598 | 2.988 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 297 | 0 | 297 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 142.837 | 968 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 1.712 | 757 | 755 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 15.934 | 12.181 | 14.453 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 4.826.265 | 5.165.394 | 5.414.081 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 249.954 | 220.110 | 246.326 |
| Base imponible positiva | 5.167.755 | 5.000.766 | 5.167.755 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
