- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
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- Total Sociedades no financieras
- Sociedades no financieras por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Servicios a Empresas
Dimensión: Total , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 227.045 | S.E. | S.E. |
| Resultado contable | 33.099.839 | S.E. | S.E. |
| A U M E N T O S | 44.254.930 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 3.712.595 | S.E. | S.E. |
 Aumentos diversos | 40.542.334 | S.E. | S.E. |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 183.449 | S.E. | S.E. |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 915.559 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 12.454 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 8.295 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 96.159 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 57.668 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 73.156 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 21.785 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 16.373 | S.E. | S.E. |
| Cesión de bienes con opción de compra | 268 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 137.285 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 318 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 1.365.901 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 323.162 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 37.412 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 15.195 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 3.222.798 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 562.765 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2.540 | S.E. | S.E. |
| Deducción del fondo de comercio | 57.935 | S.E. | S.E. |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 934 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 61.029 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.427.846 | S.E. | S.E. |
| Gastos por donativos y liberalidades | 192.315 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2.656 | S.E. | S.E. |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 102.000 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 20.134.469 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 178.507 | S.E. | S.E. |
| Otros gastos no deducibles | 540.260 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 5 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 4.480 | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | 476.245 | S.E. | S.E. |
| Ingresos por donaciones por terceros | 16.483 | S.E. | S.E. |
| Errores contables | 81.609 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 49.734 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 5.063 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 132.231 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 878 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 80.449 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.748.247 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 3.043 | S.E. | S.E. |
| Gastos no deducibles por reinversión | 3.602 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición internacional | 147.189 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 6.211 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico y UTES | 76.751 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 71.992 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 5.054 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 2.787 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 591.918 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 93.535 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.352.581 | S.E. | S.E. |
| Rég.entidades navieras | 6.872 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 7.554 | S.E. | S.E. |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 17.247 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 79.683 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 27 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 195.873 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 18.510 | S.E. | S.E. |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | S.E. | S.E. |
| Por otras correcciones al resultado | 3.515.986 | S.E. | S.E. |
| D I S M I N U C I O N E S | 43.126.592 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 8.156.109 | S.E. | S.E. |
| Disminuciones diversas | 34.970.483 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 84.613 | S.E. | S.E. |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 21.548 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 17.087 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 31.037 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 9.503 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 116.097 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 8.124 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 16.381 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 29.684 | S.E. | S.E. |
| Cesión de bienes con opción de compra | 214 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 325.025 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 503 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 632.897 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 92.493 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 1.042 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1.604 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 2.448.225 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 50.741 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 215.065 | S.E. | S.E. |
| Deducción del fondo de comercio | 25.412 | S.E. | S.E. |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2.663 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 45.641 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.931.521 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4.711 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 6.503.835 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 34.048 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 1 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 59.374 | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.186.170 | S.E. | S.E. |
| Ingresos por donaciones por terceros | 255.234 | S.E. | S.E. |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 12.411 | S.E. | S.E. |
| Gts.oper.acciones propias | 16.116 | S.E. | S.E. |
| Errores contables | 92.216 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 83.075 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 73.154 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 7.705 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 157.568 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 162.188 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 72.142 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición internacional | 8.892.919 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 257.921 | S.E. | S.E. |
| Reducción ingresos activos intangibles | 246.724 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico y UTES | 241.930 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 334 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 68.540 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 746.666 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 125 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 575.013 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 72.735 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.423.143 | S.E. | S.E. |
| Montes vecinales en mano común | 49 | S.E. | S.E. |
| Régimen entidades navieras | 51.253 | S.E. | S.E. |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.570 | S.E. | S.E. |
| Reserva para inversiones en Canarias | 51.976 | S.E. | S.E. |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 17.344 | S.E. | S.E. |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 13.256 | S.E. | S.E. |
| Correcciones entidades normativa foral | 86.364 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 199 | S.E. | S.E. |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras correcciones al resultado | 7.395.354 | S.E. | S.E. |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 34.247.976 | S.E. | S.E. |
| Compensaciones de B.I. negativas | 3.175.568 | S.E. | S.E. |
| Base imponible positiva | 39.141.094 | S.E. | S.E. |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
