- 2016
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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias
,
Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 58.687 | S.E. | S.E. |
| Resultado contable | 3.134.148 | S.E. | S.E. |
| A U M E N T O S | 2.049.740 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 569.119 | S.E. | S.E. |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 8.069 | S.E. | S.E. |
 Aumentos diversos | 1.472.552 | S.E. | S.E. |
 Cambio criterios contables | 2.499 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 13.075 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 4.550 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 1.328 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 5.941 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 25.680 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 11.247 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 187 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 519 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 6.861 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5.368 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 7.872 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 69.156 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 3.125 | S.E. | S.E. |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 74.727 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 172.382 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 10.934 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 111.209 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 13.217 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 38 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5.267 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 81.141 | S.E. | S.E. |
| Gastos por donativos y liberalidades | 22.670 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 3 | S.E. | S.E. |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1.016 | S.E. | S.E. |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 3.625 | S.E. | S.E. |
| Otros gastos no deducibles | 125.431 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 125.852 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 206 | S.E. | S.E. |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | S.E. | S.E. |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 4.662 | S.E. | S.E. |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 1.920 | S.E. | S.E. |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | S.E. |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 28.363 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 683 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 969 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 32 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico | 1.908 | S.E. | S.E. |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 1.729 | S.E. | S.E. |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 72 | S.E. | S.E. |
| UTE, por criterios imputación temporal | 16.042 | S.E. | S.E. |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 333 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 366 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 1.616 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 998 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 460 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 18.127 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 172.723 | S.E. | S.E. |
| Rég.entidades navieras | 4.541 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.974 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 139.927 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 73.337 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 131 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 782 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | S.E. |
| Por otras correcciones al resultado | 91.732 | S.E. | S.E. |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.175.633 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 210.512 | S.E. | S.E. |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 8.710 | S.E. | S.E. |
| Disminuciones diversas | 2.956.411 | S.E. | S.E. |
| Cambio criterios contables | 6.267 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 15.334 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 2.098 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 93 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 4.529 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 52.025 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.302 | S.E. | S.E. |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 55.419 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 7.315 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 9 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 215 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 99 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.491 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 5.667 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 13.814 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 1.142 | S.E. | S.E. |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 11.541 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 233.406 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 4.473 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 11.275 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.487 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.644 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 87.564 | S.E. | S.E. |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 318 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | S.E. |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 18.439 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 15 | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | 60.030 | S.E. | S.E. |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 542 | S.E. | S.E. |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | S.E. |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 5.219 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición dividendos | 680.438 | S.E. | S.E. |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 3.642 | S.E. | S.E. |
| Reducción ingresos activos intangibles | 67 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 969 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico y UTES | 13.550 | S.E. | S.E. |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 4.902 | S.E. | S.E. |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE, por criterios imputación temporal | 15.566 | S.E. | S.E. |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 1 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 0 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 934 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.353 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 178 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 206.716 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 33.761 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 208.894 | S.E. | S.E. |
| Montes vecinales en mano común | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen entidades navieras | 76.040 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.873 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 154.038 | S.E. | S.E. |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.494 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 870.730 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 414 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 9.994 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras correcciones al resultado | 53.907 | S.E. | S.E. |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 2.014.803 | S.E. | S.E. |
| Compensaciones de B.I. negativas | 523.594 | S.E. | S.E. |
| Base imponible positiva | 2.734.647 | S.E. | S.E. |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
