Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Comunidad Autónoma: Galicia

Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca

Ejercicio 2017

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	4.426	2.297	1.374
Resultado contable	116.718	150.131	127.786
A U M E N T O S	54.702	45.336	42.856
Impuesto sobre Sociedades	30.970	30.706	29.815
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Aumentos diversos	23.732	14.630	13.041
Cambio criterios contables	7	7	7
Operaciones a plazos	956	956	950
Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales	194	0	0
Rentas negativas art.11.9, 10 y 11	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	547	10	471
Diferencias entre amortización contable y fiscal	494	249	233
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	55	36	0
Otros supuestos de libertad de amortización	32	32	32
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	1.907	1.207	1.907
Libertad amort.con mantenimiento empleo	174	173	173
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	664	645	647
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	32	17	17
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	0	0	0
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	414	6	6
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	735	72	72
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	629	629	629
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	88	23	88
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	1.070	1.070	1.070
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	187	177	153
Gastos no deducibles retribución fondos propios	34	17	16
Gastos por donativos y liberalidades	236	136	142
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	0	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios	255	255	255
Pérdidas valor por criterio valor razonable	2	2	2
Otros gastos no deducibles	5.871	4.464	4.218
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	879	834	833
Revalorizaciones contables	0	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado	1	1	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	53	53	10
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	0
Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)	0	0	0
Exención por rentas en el extranjero art.22	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	6	0	3
Agrupa.interés económico	211	183	0
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	0	0	0
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	0	0	0
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	30	0	30
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	282	102	267
Pymes: amortiz.acelerada	178	109	80
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	108	87	82
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	830	400	163
Rég.entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	11	3	3
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	2.337	2.200	18
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	4.225	475	464
D I S M I N U C I O N E S	49.770	45.752	30.242
Impuesto sobre Sociedades	3.860	813	318
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Disminuciones diversas	45.910	44.939	29.924
Cambio criterios contables	0	0	0
Operaciones a plazos	595	595	595
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	152	152	82
Diferencias entre amortización contable y fiscal	281	239	202
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	985	941	921
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	650	300	650
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	109	109	109
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	0	0	0
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	0	0	0
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	1.556	1.533	1.470
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	0	0	0
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	253	253	253
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	987	987	987
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	0	0	0
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	0	0	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	1	0	0
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	0	0	0
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	0	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	0
Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)	15.617	15.617	15.347
Exención por rentas en el extranjero art.22	132	132	132
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	221	221	31
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	0	0	0
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	0	0	0
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	1.211	1.211	1.211
Pymes: amortiz.acelerada	644	638	571
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	136	110	108
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	1.042	641	164
Montes vecinales en mano común	14.621	14.597	3.798
Régimen entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	3.212	3.212	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	3.149	3.149	3.149
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Otras correcciones al resultado	355	302	143
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	121.650	149.715	140.400
Compensaciones de B.I. negativas	15.416	15.135	4.611
Base imponible positiva	133.056	132.256	133.056

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

Accesibilidad