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2021. Hasta el 1 de julio

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Información adicional

Los campos incluidos en tipo de factura, tipo de operación y clave de régimen especial se pueden consultar en el documento "Bloques Funcionales"

CASILLA LLAA DATOS SII
OPERACIONES LR TIPO FACTURATIPO OPERACIÓNCLAVE RREE
59 ENTREGAS INTRACOMUNITARIAS DE BIENES Y SERVICIOS BI /Importe exento facturas LRFE operaciones sujetas y exentas por causa artículo 25 (E5), con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación LRFE F1 F2 F4 ENTREGAS Y PRESTACIONES. EXENTA O1 15
BI/Importe exento facturas LRFE operaciones sujetas y exentas por causa artículo 25 (E5) con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO o NULO. LRFE R1 R2 R3 R4 R5 ENTREGAS Y PRESTACIONES. EXENTA O1 15
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO/NULO BI/importe exento facturas LRFE operaciones sujetas y exentas por causa artículo 25 (E5) con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas . LRFE R1 R2 R3 R4 R5 ENTREGAS Y PRESTACIONES. EXENTA O1 15
BI/importe exento facturas del LRFE entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "OTROS" (E6) o sin poner nada en la casilla causa cuando el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación LRFE F1 F2 F4 ENTREGAS DE BIENES. EXENTA 01 15
BI/Importe exento facturas del LRFE entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "OTROS" (E6) o sin poner nada en la casilla causa cuando el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO o NULO. LRFE R1 R2 R3 R4 R5 ENTREGAS DE BIENES. EXENTA 01 15
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO/NULO BI/importe exento facturas del LRFE entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "OTROS"(E6) o sin poner nada en la casilla causa cuando el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. LRFE R1 R2 R3 R4 R5 ENTREGAS DE BIENES. EXENTA 01 15
Importe no sujeto por reglas de localización de prestaciones de servicios en las que el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación. LRFE F1 F2 F4 PRESTACIONES DE SERVICIOS. NO SUJETA 01 11 12 13 15
Importe no sujeto por reglas de localización de prestaciones de servicios en las que el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO o NULO. LRFE R1 R2 R3 R4 R5 PRESTACIONES DE SERVICIOS. NO SUJETA 01 11 12 13 15
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO/NULO importe no sujeto por reglas de localización de prestaciones de servicios en las que el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. LRFE R1 R2 R3 R4 R5 PRESTACIONES DE SERVICIOS.NO SUJETA 01 11 12 13 15
60 EXPORTACIONES Y OPERACIONES ASIMILADAS BI/importe exento de las facturas registradas como sujetas y exentas identificadas con artículo 21(E2), 22(E3), 23 Y 24 (E4) así como motivo de exención "OTROS" (E6) o sin poner nada en la casilla "CAUSA", con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación. No se incluyen las operaciones de la línea 7. LRFE F1 F2 F4 ENTREGAS Y PRESTACIONES. EXENTA O1 02
BI/importe exento de las facturas registradas como sujetas y exentas identificadas con artículo 21(E2), 22(E3), 23 Y 24 (E4) así como motivo de exención "OTROS" (E6) o sin poner nada en la casilla "CAUSA" con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación y sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO o NULO. No se incluyen las operaciones de la línea 8 LRFE R1 R2 R3 R4 R5 ENTREGAS Y PRESTACIONES. EXENTA O1 02
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO/NULO BI/importe exento de las facturas registradas como sujetas y exentas identificadas con artículo 21(E2), 22(E3), 23 Y 24 (E4) así como motivo de exención "OTROS" (E6) o sin poner nada en la casilla "CAUSA" con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. No se incluyen las operaciones de la línea 9 LRFE R1 R2 R3 R4 R5 ENTREGAS Y PRESTACIONES. EXENTA O1 02 
BI de facturas con clave 02 que consten como sujetas y no exentas, S1, en los tipos de comunicación A5 Y A6 convirtiendo a signo positivo, y periodo consignado en la factura igual al periodo de autoliquidación. LRFE COMUNICACIÓN A5 A6 ENTREGAS Y PRESTACIONES DE SERVICIOS. S1 O2
BI de facturas con clave 02 que consten como sujetas y no exentas, S1, en el tipo de comunicación A4 donde se tomará la parte identificada con clave 02 importe exento con signo positivo, y periodo consignado en la factura igual al periodo de autoliquidación. LRFE COMUNICACIÓN A4 ENTREGAS Y PRESTACIONES DE SERVICIOS. S1 O2
61 OPERACIONES NO SUJETAS O CON INVERSIÓN DEL SUJETO DE PASIVO Importe no sujeto de facturas en LRFE marcadas como no sujetas, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación. No tener en cuenta las PS incluidas en casilla 59. LRFE F1 F2 F4 NO SUJETA (REGLAS LOCALIZACIÓN) O1 08 11 12 13 15
Importe no sujeto de facturas en LRFE marcadas como no sujetas, con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO o NULO. No tener en cuenta las PS incluidas en casilla 59. LRFE R1 R2 R3 R4 R5 NO SUJETA (REGLAS LOCALIZACIÓN) O1 08 11 12 13 15
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO/NULO importe no sujeto de facturas en LRFE marcadas como no sujetas, con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. No tener en cuenta las PS incluidas en casilla 59. LRFE R1 R2 R3 R4 R5 NO SUJETA (REGLAS LOCALIZACIÓN) O1 08 11 12 13 15
BI facturas S2 + S3 (de las S3 solo las líneas sin cuota) en el LRFE, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación. LRFE F1 F3 S2 S3 (SIN CUOTA) 01 11 12 13 15
BI facturas S2 + S3 (de las S3 solo las líneas sin cuota) en el LRFE, con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO o NULO. LRFE R1 R2 R3 R4 R5 S2 S3 (SIN CUOTA) 01 11 12 13 15
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO/NULO y cuota rectificada igual a CERO/NULO: (S2) BI facturas s2 con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. En el caso de facturas rectificativas por sustitución S3 con cuota rectificada distinta de NULO, se incluirá la base imponible íntegra de las facturas cuyas líneas no tengan cuotas. LRFE R1 R2 R3 R4 R5 S2 S3 (SIN CUOTA) 01 11 12 13 15