2021. Hasta el 1 de julio
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Los campos incluidos en tipo de factura, tipo de operación y clave de régimen especial se pueden consultar en el documento "Bloques Funcionales"
| CASILLA | LLAA | DATOS SII | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| OPERACIÓN | LR | TIPO FACTURA | TIPO OPERACIÓN | CLAVE RREE | NO INCLUIR: DEDUCIBLE EN PERIODO POSTERIOR | INCLUIR: DEDUCIBLE EN PERIODO POSTERIOR | ||
| 28 | BI cuotas soportadas operaciones interiores corrientes | SUMA las BI de facturas en el LRFR registradas con línea de cuota deducible/soportada mayor que CERO con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Excluir las contrastadas y parcialmente contrastadas cuando la factura expedida es rectificativa. Nota: Si cuota deducible es CERO, BI es CERO en todo caso. | LRFR | F1 F3 F4 F6 | CON/SIN DESGLOSE ISP | 01 12 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN |
| 29 | CI cuotas soportadas operaciones interiores corrientes | SUMAR las cuotas deducible mayor que CERO de facturas en el LRFR registradas con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Excluir las contrastadas y parcialmente contrastadas cuando la factura expedida es rectificativa. | LRFR | F1 F3 F4 F6 | CON/SIN DESGLOSE ISP | 01 12 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN |
| 30 | BI cuotas soportadas operaciones interiores con bienes de inversión | SUMA las BI de facturas en el LRFR registradas con línea de cuota deducible/soportada mayor que CERO con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Excluir las contrastadas y parcialmente contrastadas cuando la factura expedida es rectificativa. Nota: Si cuota deducible es CERO, BI es CERO en todo caso. | LRFR | F1 F3 F4 F6 CON LA MARCA BS INVERSIÓN "SI" | CON/SIN DESGLOSE ISP | 01 12 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN |
| 31 | CI cuotas soportadas operaciones interiores con bienes de inversión | SUMAR las cuotas deducible mayor que CERO de facturas en el LRFR registradas con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Excluir las contrastadas y parcialmente contrastadas cuando la factura expedida es rectificativa. | LRFR | F1 F3 F4 F6 CON LA MARCA BS INVERSIÓN "SI" | CON/SIN DESGLOSE ISP | 01 12 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN |
| 32 | BI cuotas soportadas en importaciones de bienes corrientes | SUMAR las BI de facturas en el LRFR registradas con línea de cuota deducible/soportada mayor que CERO, Tipo factura importaciones DUA y LC con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Nota: Si cuota deducible es CERO, BI es CERO en todo caso. | LRFR | F5 LC | SIN DESGLOSE ISP | O1 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN |
| 33 | CI cuotas soportadas en importaciones de bienes corrientes | SUMAR las CI deducible mayor que cero de facturas registradas tipo factura importaciones DUA y LC con periodo consignado en la factura igual al periodo de autoliquidación. | LRFR | F5 LC | SIN DESGLOSE ISP | O1 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN |
| 34 | BI cuotas soportadas en importaciones de bienes de inversión | SUMAR las BI de facturas en el LRFR registradas con línea de cuota deducible/soportada mayor que CERO tipo factura importaciones DUA y LC con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Nota: Si cuota deducible es CERO, BI es CERO en todo caso. | LRFR | F5 LC CON LA MARCA BS INVERSIÓN "SI" | SIN DESGLOSE ISP | O1 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN |
| 35 | CI cuotas soportadas en importaciones de bienes de inversión | SUMAR las CI deducible mayor que CERO de facturas registradas tipo factura importaciones DUA y LC con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. | LRFR | F5 LC CON LA MARCA BS INVERSIÓN "SI" | SIN DESGLOSE ISP | O1 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN |
| 36 | BI cuotas soportadas en AIB de bienes y servicios corrientes | SUMAR las BI de facturas en el LRFR registradas con clave 09 con línea de cuota deducible/soportada mayor que CERO con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Nota: Si cuota deducible es CERO, BI es CERO en todo caso. | LRFR | F1 F3 F4 F6 | SIN DESGLOSE ISP | O9 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN |
| 37 | CI cuotas soportadas en AIB de bienes y servicios corrientes | SUMAR las CI deducible mayor que CERO de facturas registradas con clave 09 con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. | LRFR | F1 F3 F4 F6 | SIN DESGLOSE ISP | O9 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN |
| 38 | BI cuotas soportadas en AIB de bienes de inversión | SUMAR las BI de facturas en el LRFR registradas con clave 09 con línea de cuota deducible/soportada mayor que CERO con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Nota: Si cuota deducible es CERO, BI es CERO en todo caso. Nota: Si cuota deducible es CERO, BI es CERO en todo caso | LRFR | F1 F3 F4 F6 CON LA MARCA BS INVERSIÓN "SI" | SIN DESGLOSE ISP | O9 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN |
| 39 | CI cuotas soportadas en AIB de bienes de inversión | SUMAR las CI deducible mayor que CERO de facturas registradas con clave 09 con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. | LRFR | F1 F3 F4 F6 CON LA MARCA BS INVERSIÓN "SI" | SIN DESGLOSE ISP | O9 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN |
| 40 | BI rectificaciones de deducciones | SUMAR las BI de facturas en el LRFR registradas con línea de cuota deducible/soportada distinta de CERO/NULA con tipo de factura R1 a R5 que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO o NULO. | LRFR | R1 R2 R3 R4 R5 | CON/SIN DESGLOSE ISP | 01 12 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN |
| Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO/NULO sumar las BI de facturas en el LRFR registradas con tipo de factura R1 a R5 que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. | LRFR | R1 R2 R3 R4 R5 | CON/SIN DESGLOSE ISP | 01 12 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN | ||
| SUMAR las BI de las facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 a R5) y clave RREE AIB que se han registrado con cuota deducible/soportada y período de liquidación consignado en la factura igual al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO o NULO. | LRFR | R1 R2 R3 R4 R5 | SIN DESGLOSE ISP | O9 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN | ||
| Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO/NULO del LRFR con período de liquidación declarado igual al período autoliquidado, sumar las BI de las facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 a R5) y clave RREE AIB menos base rectificada contenida en cada una de ellas. | LRFR | R1 R2 R3 R4 R5 | SIN DESGLOSE ISP | O9 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN | ||
| SUMAR las BI de facturas que sin estar identificadas con R tienen cuota deducible/soportada negativa, que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. | LRFR | F1 F3 F4 F6 <0 | CON/SIN DESGLOSE ISP | O1 12 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN | ||
| SUMAR las BI de importaciones con cuota deducible/soportada negativa, que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. | LRFR | F5 LC<0 | SIN DESGLOSE ISP | O1 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN | ||
| SUMAR las BI de AIB con cuota deducible/soportada negativa, que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. | LRFR | F1 F3 F4 F6<0 | SIN DESGLOSE ISP | O9 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN | ||
| SUMAR las BI de las facturas recibidas contrastadas/parcialmente contrastadas no identificadas como R con cuota deducible/soportada positiva (distinta de CERO/NULA) con que se han emitido como rectificativas y registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. | LRFR | F1 F3 F4 F6>0 | CON/SIN DESGLOSE ISP | O1 12 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN | ||
| 41 | CI rectificaciones de deducciones | SUMAR las CI de facturas en el LRFR registradas con linea de cuota deducible distinta de CERO/NULA con tipo de factura R1 a R5 que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO o NULO. | LRFR | R1 R2 R3 R4 R5 | CON/SIN DESGLOSE ISP | 01 12 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN |
| Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO/NULO sumar las CI deducibles de facturas en el LRFR registradas con tipo de factura R1 a R5 que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación, menos la cuota rectificada contenida en cada una de ellas. | LRFR | R1 R2 R3 R4 R5 | CON/SIN DESGLOSE ISP | 01 12 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN | ||
| SUMAR las CI deducibles de las facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 a R5) en caso de AIB que se han registrado con período de liquidación consignado en la factura igual al período de autoliquidación, sin tener cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO o NULO. | LRFR | R1 R2 R3 R4 R5 | SIN DESGLOSE ISP | O9 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN | ||
| Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO/NULO en LRFR, sumar las CI deducibles de las facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 a R5) en caso de AIB que se han registrado con período de liquidación consignado en la factura igual al período de autoliquidación menos la cuota rectificada contenida en cada una de ellas. | LRFR | R1 R2 R3 R4 R5 | SIN DESGLOSE ISP | O9 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN | ||
| SUMAR las CI de facturas que sin estar identificadas con R tienen cuota deducible negativa, que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación | LRFR | F1 F3 F4 F6 <0 | CON/SIN DESGLOSE ISP | O1 12 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN | ||
| SUMAR las CI de importaciones con cuota deducible negativa, que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. | LRFR | F5 LC<0 | SIN DESGLOSE ISP | O1 12 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN | ||
| SUMAR las CI de AIB con cuota deducible negativa que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. | LRFR | F1 F3 F4 F6<0 | SIN DESGLOSE ISP | O9 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN | ||
| SUMAR las CI deducible positivas de las facturas recibidas contrastadas/parcialmente contrastadas no identificadas como R que se han emitido como rectificativas que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. | LRFR | F1 F3 F4 F6>0 | CON/SIN DESGLOSE ISP | O1 12 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN | ||
| 42 | CI compensaciones Régimen Especial Agricultura, Ganadería y Pesca | CI deducible de facturas registradas con clave 02 con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. | LRFR | F1 F3 F6 | SIN DESGLOSE ISP | O2 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN |
| SUMAR las CI deducibles de las facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 a R5) en caso de operaciones en las que los empresarios satisfacen compensaciones en las adquisiciones a personas acogidas a REAGP, que se han registrado con período de liquidación consignado en la factura igual al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO o NULO. | LRFR | R1 R2 R3 R4 R5 | SIN DESGLOSE ISP | O2 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN | ||
| Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO/NULO en LRFR SUMAR las CI deducibles de las facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 A R5) en caso de operaciones en las que los empresarios satisfacen compensaciones en las adquisiciones a personas acogidas a REAGP, que se han registrado con periodo de liquidación consignado en la factura igual al periodo de autoliquidación menos la cuota rectificada contenida en cada una de ellas. | LRFR | R1 R2 R3 R4 R5 | SIN DESGLOSE ISP | O2 | "SI" | "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN | ||
| 43 | No consta | |||||||
| 44 | No consta | |||||||
| 45 | Cuota total a deducir | CI deducible de facturas registradas en LRFR. | ||||||