- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Enseñanza y sanidad
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Enseñanza y sanidad
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Enseñanza y sanidad
Ejercicio 2008
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.040 | 599 | 459 |
| Resultado contable | -16.951 | 32.096 | 21.751 |
| A U M E N T O S | 81.643 | 43.185 | 18.312 |
| Impuesto sobre Sociedades | 7.314 | 7.165 | 7.043 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 281 | 281 | 281 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 74.047 | 35.739 | 10.987 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4 | 4 | 4 |
| Libertad amort.gastos I+D | 54 | 47 | 54 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 266 | 184 | 177 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 55 | 16 | 25 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 336 | 287 | 297 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 423 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 34 | 34 | 34 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 4.099 | 46 | 5 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 199 | 121 | 117 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 1.197 | 252 | 284 |
| Revalorizaciones contables | 13 | 13 | 13 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 11 | 9 | 9 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1 | 1 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 74 | 59 | 59 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3 | 3 | 3 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 13.491 | 12.407 | 336 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 52.711 | 21.981 | 9.300 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 185 | 7 | 175 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 886 | 263 | 90 |
| D I S M I N U C I O N E S | 64.312 | 46.515 | 12.252 |
| Impuesto sobre Sociedades | 4.049 | 170 | 96 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 48 | 48 | 48 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 2.276 | 2.255 | 825 |
| Disminuciones diversas | 57.939 | 44.041 | 11.283 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 59 | 59 | 59 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 19 | 19 | 15 |
| Pymes: libertad amortización | 675 | 615 | 603 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 144 | 140 | 138 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 357 | 331 | 317 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1 | 1 | 1 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 5 | 5 | 1 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 28 | 28 | 28 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1 | 1 | 1 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 0 | 0 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 62 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 220 | 220 | 220 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 346 | 138 | 137 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 14.776 | 13.772 | 478 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 37.973 | 30.356 | 9.849 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 13 | 13 | 13 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 543 | 529 | 216 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 4.983 | 63 | 25 |
| Base imponible | 26.986 | 26.889 | 26.986 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
