Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Aragón
Comunidad Autónoma: Aragón
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Aragón
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 866 | 570 | 510 |
| Resultado contable | -325.935 | 822.735 | 764.257 |
| A U M E N T O S | 699.759 | 411.530 | 423.510 |
| Impuesto sobre Sociedades | 275.884 | 262.642 | 251.148 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.031 | 881 | 881 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.498 | 815 | 372 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 421.346 | 147.192 | 171.109 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 18.056 | 17.178 | 17.065 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.594 | 2.399 | 2.399 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 18.322 | 13.977 | 13.332 |
| Pymes: libertad amortización | 1.015 | 935 | 935 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 471 | 356 | 356 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 25.673 | 12.121 | 11.732 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 26.649 | 10.236 | 17.391 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 52.240 | 5.141 | 3.455 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 205 | 205 | 205 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 16.680 | 0 | 14.656 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 11 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.980 | 2.029 | 2.029 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 172.507 | 42.742 | 42.847 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.660 | 1.117 | 1.045 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 18.318 | 12.644 | 13.055 |
| Revalorizaciones contables | 4 | 4 | 4 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 4.658 | 79 | 114 |
| Operaciones a plazos | 5.980 | 1.569 | 5.285 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 26.177 | 6.552 | 7.218 |
| Subcapitalización | 1.961 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 11.324 | 9.259 | 9.349 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 831 | 822 | 811 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 13.031 | 7.827 | 7.827 |
| D I S M I N U C I O N E S | 804.539 | 404.240 | 322.408 |
| Impuesto sobre Sociedades | 148.200 | 8.013 | 8.245 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.252 | 1.252 | 1.252 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.661 | 1.661 | 1.643 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 36.112 | 31.879 | 17.763 |
| Disminuciones diversas | 617.314 | 361.435 | 293.504 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 42.541 | 20.025 | 15.823 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.535 | 2.535 | 2.535 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 253.882 | 187.787 | 178.120 |
| Pymes: libertad amortización | 1.762 | 1.742 | 1.742 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 612 | 554 | 554 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 18.296 | 11.240 | 10.898 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 6.813 | 4.245 | 3.785 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 48.128 | 20.742 | 14.680 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 149 | 149 | 149 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 233 | 233 | 233 |
| Deducción del fondo de comercio | 12.144 | 7.229 | 9.788 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.471 | 1.468 | 121 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.198 | 1.034 | 997 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 114.129 | 22.212 | 20.206 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 404 | 404 | 262 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.178 | 427 | 425 |
| Gts.oper.acciones propias | 69 | 13 | 13 |
| Errores contables | 5.909 | 3.504 | 1.435 |
| Operaciones a plazos | 5.859 | 5.369 | 5.000 |
| Recuperación de valor patrimonial | 15.144 | 332 | 332 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 20.418 | 14.200 | 13.229 |
| Exención por doble imposición internacional | 12.879 | 8.879 | 8.589 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.131 | 1.131 | 1.131 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 17.995 | 14.475 | 9.791 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 918 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 56 | 56 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 831 | 822 | 811 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 63.687 | 62.444 | 10.546 |
| Base imponible | 847.595 | 836.915 | 847.595 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
