- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Dimensión: Microempresa , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 20.808 | 12.176 | 8.574 |
| Resultado contable | -172.920 | 421.860 | 288.130 |
| A U M E N T O S | 247.625 | 112.649 | 122.263 |
| Impuesto sobre Sociedades | 75.575 | 71.557 | 62.194 |
| Amort. inmovilizado I+D | 44 | 44 | 44 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 852 | 164 | 359 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 5.199 | 142 | 5.160 |
 Aumentos diversos | 165.955 | 40.741 | 54.505 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.108 | 554 | 436 |
| Libertad amort.gastos I+D | 231 | 180 | 187 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.115 | 506 | 374 |
| Pymes: libertad amortización | 2.734 | 1.751 | 1.398 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.350 | 1.562 | 1.188 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.881 | 1.201 | 973 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1 | 1 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 813 | 91 | 91 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 62.197 | 499 | 351 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 309 | 69 | 240 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 55 | 0 | 55 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 13 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.401 | 38 | 27 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 953 | 228 | 215 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 15.673 | 4.852 | 4.646 |
| Revalorizaciones contables | 9 | 4 | 8 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.442 | 2.359 | 2.978 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 360 | 242 | 211 |
| Operaciones a plazos | 6.751 | 4.540 | 5.353 |
| Recuperación de valor patrimonial | 84 | 1 | 1 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 735 | 76 | 156 |
| Subcapitalización | 3 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 8 | 5 | 5 |
| Exención por doble imposición internacional | 86 | 59 | 59 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 265 | 130 | 18 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 12 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 45.647 | 16.801 | 30.571 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 765 | 531 | 440 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 5.844 | 2.076 | 1.677 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 6 | 0 | 6 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 57 | 57 | 57 |
| Por otras correcciones al resultado | 5.728 | 2.317 | 2.497 |
| D I S M I N U C I O N E S | 249.446 | 103.680 | 62.171 |
| Impuesto sobre Sociedades | 100.216 | 1.883 | 798 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 3.516 | 3.445 | 3.345 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 2.825 | 2.825 | 2.726 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 130.965 | 129.192 | 31.225 |
| Disminuciones diversas | 11.925 | -33.665 | 24.076 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.844 | 1.638 | 572 |
| Libertad amort.gastos I+D | 546 | 546 | 228 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 9.680 | 8.469 | 5.685 |
| Pymes: libertad amortización | 11.982 | 10.769 | 5.248 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 5.642 | 4.743 | 2.418 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.290 | 877 | 587 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 178 | 178 | 117 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 12.991 | 259 | 133 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 36 | 36 | 20 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 82 | 14 | 14 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 376 | 199 | 125 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 3 | 2 | 2 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 44 | 22 | 5 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 229 | 229 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.339 | 2.068 | 1.365 |
| Gts.oper.acciones propias | 23 | 12 | 6 |
| Errores contables | 2.228 | 824 | 472 |
| Operaciones a plazos | 7.303 | 7.303 | 1.125 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.260 | 1.224 | 30 |
| Exención por doble imposición internacional | 5.968 | 5.968 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 492 | 469 | 271 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 46.375 | 23.099 | 29.873 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 7.014 | 3.689 | 1.639 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 765 | 531 | 440 |
| Montes vecinales en mano común | 9.506 | 9.506 | 277 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 18 | 18 | 18 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 14.072 | 12.189 | 4.230 |
| Base imponible | 316.994 | 309.210 | 316.994 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
