Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Extremadura
Comunidad Autónoma: Extremadura
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Extremadura
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 20.219 | 8.718 | 6.720 |
| Resultado contable | -188.524 | 219.463 | 172.705 |
| A U M E N T O S | 135.509 | 76.293 | 72.332 |
| Impuesto sobre Sociedades | 52.666 | 50.461 | 46.859 |
| Amort. inmovilizado I+D | 14 | 4 | 14 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 195 | 86 | 109 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 82.634 | 25.742 | 25.350 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.500 | 850 | 1.135 |
| Libertad amort.gastos I+D | 301 | 78 | 78 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.497 | 747 | 803 |
| Pymes: libertad amortización | 1.271 | 713 | 773 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 948 | 582 | 435 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.940 | 1.341 | 1.653 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 4.663 | 12 | 60 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 8.047 | 183 | 172 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 16 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 13 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.328 | 32 | 600 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 251 | 127 | 108 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 16.874 | 3.795 | 4.968 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 952 | 8 | 7 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3 | 3 | 3 |
| Errores contables | 426 | 140 | 119 |
| Operaciones a plazos | 1.543 | 1.264 | 1.259 |
| Recuperación de valor patrimonial | 10 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 512 | 175 | 174 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 107 | 57 | 105 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.846 | 400 | 816 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 28.412 | 14.474 | 10.715 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 338 | 338 | 30 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 5.300 | 198 | 1.152 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.526 | 223 | 183 |
| D I S M I N U C I O N E S | 100.171 | 40.296 | 22.212 |
| Impuesto sobre Sociedades | 35.089 | 1.189 | 474 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 652 | 650 | 488 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 55.268 | 53.039 | 11.562 |
| Disminuciones diversas | 9.163 | -14.582 | 9.688 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.099 | 2.074 | 1.751 |
| Libertad amort.gastos I+D | 68 | 68 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.406 | 4.051 | 3.185 |
| Pymes: libertad amortización | 8.527 | 8.228 | 1.400 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 750 | 488 | 472 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.095 | 545 | 537 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 87 | 23 | 23 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 5.097 | 90 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 324 | 261 | 177 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 1 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 164 | 164 | 164 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 80 | 80 | 80 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 5 | 5 | 3 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 13 | 13 | 13 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 312 | 311 | 55 |
| Gts.oper.acciones propias | 10 | 2 | 1 |
| Errores contables | 100 | 31 | 22 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 2 | 1 | 1 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 731 | 476 | 399 |
| Exención por doble imposición internacional | 30 | 30 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.593 | 774 | 256 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 1.754 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.102 | 1.102 | 1.102 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 28.232 | 16.296 | 10.241 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 4.922 | 650 | 1.001 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 338 | 338 | 30 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.386 | 2.163 | 250 |
| Base imponible | 211.262 | 209.824 | 211.262 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
