- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Total
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 13.953 | 4.971 | 3.447 |
| Resultado contable | 490.928 | 1.799.194 | 64.297 |
| A U M E N T O S | 4.764.157 | 3.660.088 | 701.910 |
| Impuesto sobre Sociedades | 125.461 | 111.316 | 106.755 |
 Aumentos diversos | 4.638.695 | 3.548.771 | 595.155 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 37.741 | 35.067 | 4.050 |
| Amort. inmovilizado I+D | 38 | 38 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 781 | 613 | 291 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.733 | 1.575 | 413 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.760 | 2.627 | 2.607 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 5.401 | 3.208 | 2.732 |
| Pymes: libertad amortización | 1.758 | 1.106 | 1.003 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.114 | 780 | 472 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 2 | 2 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 11.985 | 6.316 | 5.709 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 240 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.260.564 | 2.247.166 | 3.135 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 753.306 | 76.519 | 498.712 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 16.848 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 361 | 325 | 325 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 10 | 10 | 10 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7.519 | 4.157 | 4.292 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.143.980 | 896.013 | 16.507 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 684 | 623 | 403 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 71 | 1 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 33.750 | 18.360 | 5.018 |
| Revalorizaciones contables | 30 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.280 | 15 | 1.211 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 764 | 177 | 143 |
| Operaciones a plazos | 1.711 | 683 | 588 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 38.844 | 37.178 | 3.074 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 20.308 | 1.820 | 1.329 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 441 | 417 | 414 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 16 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 15 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 21.303 | 19.702 | 1.576 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 67.426 | 47.041 | 17.947 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.249 | 16 | 157 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 88.080 | 64.008 | 19.122 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 4 | 4 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 379 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 2 | 2 | 2 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 116.197 | 83.203 | 3.912 |
| D I S M I N U C I O N E S | 8.029.515 | 7.420.473 | 297.855 |
| Impuesto sobre Sociedades | 586.260 | 403.462 | 3.139 |
| Disminuciones diversas | 7.443.255 | 7.017.012 | 294.716 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 9.025 | 8.337 | 3.698 |
| Amort. inmovilizado I+D | 662 | 662 | 662 |
| Libertad amort.gastos I+D | 385 | 385 | 259 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3.381 | 3.381 | 3.381 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.501 | 1.493 | 1.500 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.275 | 1.217 | 1.067 |
| Pymes: libertad amortización | 1.395 | 1.145 | 527 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.402 | 902 | 278 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.655 | 3.268 | 2.736 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 448.665 | 446.121 | 8.371 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 7 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 180.850 | 7.298 | 164.184 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 17 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 175.473 | 175.473 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 8.241 | 889 | 877 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 129 | 129 | 129 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 293.283 | 286.463 | 7.720 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 890.450 | 835.347 | 55.571 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 366 | 366 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 75 | 75 | 75 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 42.678 | 42.560 | 648 |
| Gts.oper.acciones propias | 12 | 8 | 7 |
| Errores contables | 760 | 380 | 94 |
| Operaciones a plazos | 3.230 | 3.227 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 218.137 | 184.305 | 940 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 4.613.614 | 4.602.895 | 1.202 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 135 | 135 | 135 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 246.542 | 246.392 | 586 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 1.180 | 1.180 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 63.896 | 47.478 | 15.320 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.249 | 16 | 157 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 111.728 | 94.784 | 21.011 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 211 | 201 | 201 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 117.813 | 20.486 | 3.462 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -2.774.499 | -1.961.189 | 468.353 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 80.206 | 77.850 | 23.887 |
| Base imponible positiva | 444.466 | 432.356 | 444.466 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
