- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Industria
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.145 | 447 | 311 |
| Resultado contable | -91.014 | 71.126 | 66.610 |
| A U M E N T O S | 162.778 | 39.721 | 38.992 |
| Impuesto sobre Sociedades | 29.825 | 24.384 | 23.738 |
 Aumentos diversos | 132.953 | 15.337 | 15.255 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 623 | 223 | 225 |
| Amort. inmovilizado I+D | 33 | 33 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 691 | 534 | 212 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 259 | 117 | 199 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.774 | 1.774 | 1.774 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.867 | 1.498 | 1.749 |
| Pymes: libertad amortización | 453 | 320 | 301 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 343 | 294 | 209 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 2 | 2 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.261 | 1.111 | 1.156 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.711 | 278 | 278 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 53.222 | 823 | 823 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 10 | 10 | 10 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 171 | 32 | 32 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 45.926 | 4.724 | 5.131 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 271 | 270 | 267 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 3.284 | 1.062 | 1.177 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 97 | 94 | 94 |
| Operaciones a plazos | 229 | 229 | 228 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 405 | 317 | 380 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 15.177 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 10 | 1 | 1 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 15 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 77 | 77 | 77 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 792 | 691 | 106 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 379 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 2 | 2 | 2 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 872 | 822 | 822 |
| D I S M I N U C I O N E S | 124.790 | 16.607 | 10.594 |
| Impuesto sobre Sociedades | 43.006 | 1.051 | 600 |
| Disminuciones diversas | 81.784 | 15.556 | 9.994 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 333 | 262 | 260 |
| Amort. inmovilizado I+D | 662 | 662 | 662 |
| Libertad amort.gastos I+D | 294 | 294 | 168 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 188 | 188 | 188 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 601 | 593 | 601 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 462 | 462 | 462 |
| Pymes: libertad amortización | 881 | 774 | 235 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 289 | 273 | 57 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.217 | 949 | 671 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 477 | 448 | 448 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 13.413 | 1.251 | 1.223 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 17 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 14 | 8 | 8 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5.561 | 3.799 | 29 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 11.316 | 2.426 | 2.911 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 165 | 165 | 165 |
| Gts.oper.acciones propias | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 119 | 69 | 69 |
| Operaciones a plazos | 16 | 16 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 32.549 | 332 | 341 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 11.166 | 734 | 500 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 135 | 135 | 135 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 63 | 63 | 7 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.112 | 987 | 179 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 20 | 16 | 16 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 712 | 650 | 657 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -53.026 | 94.240 | 95.009 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 6.746 | 6.638 | 2.192 |
| Base imponible positiva | 92.817 | 92.378 | 92.817 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
