- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Industria
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.220 | 933 | 712 |
| Resultado contable | -76.557 | 92.403 | 84.625 |
| A U M E N T O S | 90.939 | 43.826 | 44.604 |
| Impuesto sobre Sociedades | 27.224 | 26.774 | 26.399 |
 Aumentos diversos | 63.715 | 17.052 | 18.205 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.934 | 1.921 | 1.921 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 74 | 74 | 74 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5.338 | 5.338 | 5.338 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.590 | 1.537 | 1.537 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.341 | 2.306 | 3.188 |
| Pymes: libertad amortización | 378 | 190 | 52 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 209 | 23 | 25 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 493 | 196 | 371 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 5.551 | 429 | 429 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 210 | 210 | 210 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 89 | 89 | 89 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 7.143 | 209 | 213 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 106 | 99 | 99 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 33 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 4.562 | 2.314 | 2.386 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 45 | 45 | 45 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 6 | 6 | 6 |
| Errores contables | 76 | 72 | 0 |
| Operaciones a plazos | 151 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 251 | 251 | 251 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 31.208 | 1.201 | 1.201 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 16 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 19 | 5 | 5 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 286 | 286 | 286 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 55 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 22 | 15 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 528 | 234 | 477 |
| D I S M I N U C I O N E S | 45.445 | 13.028 | 10.394 |
| Impuesto sobre Sociedades | 32.887 | 1.018 | 461 |
| Disminuciones diversas | 12.559 | 12.010 | 9.933 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 607 | 591 | 591 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 310 | 310 | 310 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 481 | 481 | 481 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.115 | 1.115 | 921 |
| Pymes: libertad amortización | 986 | 986 | 32 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 72 | 33 | 33 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 186 | 167 | 157 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 333 | 333 | 333 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 32 | 32 | 32 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.716 | 2.541 | 2.541 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 116 | 116 | 116 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 81 | 81 | 81 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.548 | 1.252 | 1.256 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 1 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 0 | 0 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 7 | 5 | 5 |
| Errores contables | 8 | 8 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.203 | 1.202 | 321 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 678 | 678 | 678 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.057 | 1.057 | 1.057 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 328 | 328 | 328 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 55 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 36 | 36 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 479 | 477 | 479 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 173 | 173 | 173 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -31.063 | 123.201 | 118.835 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 16.942 | 16.553 | 9.750 |
| Base imponible positiva | 109.085 | 108.386 | 109.085 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
