- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Industria
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 4.386 | 1.881 | 1.333 |
| Resultado contable | -1.030.740 | 366.437 | 331.681 |
| A U M E N T O S | 833.656 | 180.619 | 175.538 |
| Impuesto sobre Sociedades | 139.064 | 117.958 | 113.647 |
 Aumentos diversos | 694.592 | 62.662 | 61.891 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 407.222 | 2.300 | 2.067 |
| Amort. inmovilizado I+D | 253 | 52 | 52 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.178 | 970 | 987 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.131 | 1.905 | 1.787 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 13.264 | 13.112 | 12.863 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.437 | 5.581 | 4.955 |
| Pymes: libertad amortización | 2.460 | 1.770 | 1.605 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.155 | 1.177 | 936 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.714 | 4.195 | 4.382 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 5.349 | 2.666 | 2.837 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 7.158 | 6.317 | 6.830 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.648 | 801 | 797 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 129.261 | 8.850 | 8.417 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 910 | 579 | 509 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 28 | 6 | 12 |
| Otros gastos no deducibles | 10.254 | 6.259 | 6.232 |
| Revalorizaciones contables | 5 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 18 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 80 | 80 | 80 |
| Errores contables | 190 | 95 | 19 |
| Operaciones a plazos | 197 | 197 | 197 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.579 | 1.660 | 2.842 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 46.135 | 616 | 498 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 97 | 92 | 92 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 9 | 6 | 2 |
| Exención por doble imposición internacional | 830 | 830 | 830 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 589 | 549 | 549 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 30.366 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 68 | 63 | 10 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 10.428 | 488 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 53 | 53 | 2 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.527 | 1.393 | 1.500 |
| D I S M I N U C I O N E S | 229.391 | 73.217 | 59.336 |
| Impuesto sobre Sociedades | 51.755 | 6.471 | 5.721 |
| Disminuciones diversas | 177.636 | 66.747 | 53.615 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.510 | 644 | 644 |
| Amort. inmovilizado I+D | 284 | 284 | 284 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.596 | 2.594 | 1.436 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 333 | 333 | 315 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.104 | 3.057 | 2.520 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.570 | 2.550 | 2.455 |
| Pymes: libertad amortización | 980 | 942 | 867 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.638 | 1.409 | 1.017 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.079 | 2.396 | 1.983 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 5.120 | 4.438 | 2.118 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 8.076 | 7.966 | 7.966 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 9 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 702 | 535 | 531 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 23 | 23 | 23 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.387 | 510 | 510 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 113.667 | 23.901 | 22.169 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 154 | 9 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3 | 3 | 3 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 32 | 26 | 26 |
| Gts.oper.acciones propias | 12 | 9 | 3 |
| Errores contables | 2.778 | 1.358 | 128 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.080 | 3.901 | 1.070 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 5.080 | 3.944 | 3.088 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 20 | 20 | 20 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.393 | 1.211 | 1.207 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 148 | 1 | 147 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 68 | 63 | 10 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 10.730 | 717 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 720 | 720 | 720 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.133 | 2.969 | 2.086 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -426.479 | 473.838 | 447.886 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 71.329 | 48.693 | 16.687 |
| Base imponible positiva | 431.199 | 429.017 | 431.199 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
