- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Industria
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 16.843 | 6.443 | 4.490 |
| Resultado contable | -648.376 | 665.549 | 434.570 |
| A U M E N T O S | 1.341.991 | 494.181 | 857.656 |
| Impuesto sobre Sociedades | 215.669 | 208.209 | 199.917 |
 Aumentos diversos | 1.126.321 | 285.972 | 657.740 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 23.666 | 19.644 | 21.435 |
| Amort. inmovilizado I+D | 33 | 29 | 29 |
| Libertad amort.gastos I+D | 349 | 288 | 288 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4.727 | 4.534 | 4.418 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 6.002 | 5.754 | 5.608 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 28.376 | 20.868 | 27.726 |
| Pymes: libertad amortización | 2.770 | 1.373 | 1.203 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.332 | 989 | 819 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 22 | 10 | 10 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.408 | 3.283 | 3.026 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 45.732 | 3.065 | 4.505 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 36 | 31 | 31 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 414.094 | 4.304 | 357.060 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 82 | 40 | 40 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.758 | 1.238 | 1.238 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.352 | 758 | 1.596 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 190.390 | 82.621 | 83.610 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 5.366 | 4.129 | 3.887 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 779 | 21 | 32 |
| Otros gastos no deducibles | 30.915 | 10.406 | 11.266 |
| Revalorizaciones contables | 366 | 0 | 366 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 193.234 | 9 | 370 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 737 | 424 | 382 |
| Operaciones a plazos | 10.342 | 3.603 | 10.241 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 756 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 70.805 | 70.531 | 70.595 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 23.890 | 1.344 | 1.663 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 318 | 227 | 219 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 437 | 59 | 59 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.300 | 648 | 557 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 6 | 6 | 6 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.166 | 1.295 | 1.652 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 5.726 | 632 | 2 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 182 | 182 | 182 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 46.867 | 43.628 | 43.618 |
| D I S M I N U C I O N E S | 818.711 | 292.630 | 412.961 |
| Impuesto sobre Sociedades | 192.228 | 3.761 | 100.731 |
| Disminuciones diversas | 626.486 | 288.869 | 312.230 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 20.377 | 20.147 | 19.013 |
| Amort. inmovilizado I+D | 58 | 39 | 39 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.148 | 2.148 | 2.120 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.831 | 3.831 | 3.072 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 27.438 | 16.240 | 27.361 |
| Pymes: libertad amortización | 3.375 | 3.363 | 3.081 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.264 | 1.715 | 1.151 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 6 | 6 | 4 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.523 | 2.846 | 2.305 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 6.633 | 1.781 | 1.591 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 6 | 5 | 5 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 21.807 | 5.870 | 923 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 260 | 260 | 256 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 13 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 6.211 | 1.285 | 4.153 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 885 | 447 | 299 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7.263 | 2.024 | 4.750 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 201.588 | 113.501 | 137.878 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 13 | 7 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 31 | 31 | 31 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 310 | 270 | 252 |
| Gts.oper.acciones propias | 2 | 2 | 1 |
| Errores contables | 4.232 | 2.805 | 1.821 |
| Operaciones a plazos | 6.176 | 6.176 | 4.775 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 756 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 7.680 | 5.337 | 4.835 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 275.903 | 83.274 | 82.137 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 9.329 | 8.107 | 6.284 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 5 | 5 | 5 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 65 | 65 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.166 | 1.295 | 1.652 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 5.262 | 790 | 33 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 2.669 | 2.646 | 2.305 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 318 | 318 | 318 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 1 | 1 | 1 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.806 | 2.858 | 1.283 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -123.949 | 867.159 | 879.324 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 122.084 | 116.230 | 33.734 |
| Base imponible positiva | 845.589 | 757.710 | 845.589 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
