- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 56.140 | 21.421 | 15.278 |
| Resultado contable | -379.639 | 1.307.637 | 1.134.584 |
| A U M E N T O S | 1.241.568 | 622.208 | 489.627 |
| Impuesto sobre Sociedades | 328.975 | 251.248 | 239.549 |
 Aumentos diversos | 912.593 | 370.961 | 250.077 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.240 | 2.723 | 2.793 |
| Amort. inmovilizado I+D | 709 | 709 | 709 |
| Libertad amort.gastos I+D | 780 | 600 | 710 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 7.876 | 7.786 | 7.753 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 8.307 | 7.888 | 7.630 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 11.857 | 11.211 | 10.836 |
| Pymes: libertad amortización | 3.259 | 1.966 | 2.172 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.538 | 1.982 | 1.994 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 54 | 24 | 11 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 21.528 | 12.347 | 11.986 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 666 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 148.093 | 6.414 | 7.059 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1.161 | 66 | 70 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 243.502 | 3.592 | 3.377 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 137 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.020 | 476 | 376 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 4 | 2 | 2 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.891 | 1.614 | 1.114 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 52.832 | 42.107 | 42.314 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.250 | 3.511 | 3.115 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 1 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 781 | 13 | 10 |
| Otros gastos no deducibles | 62.260 | 21.721 | 22.868 |
| Revalorizaciones contables | 12 | 7 | 5 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 766 | 58 | 74 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 4 | 3 | 3 |
| Errores contables | 3.812 | 747 | 1.762 |
| Operaciones a plazos | 2.897 | 1.522 | 2.445 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 19 | 19 | 19 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.150 | 846 | 516 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 61.055 | 19.308 | 20.391 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 823 | 412 | 490 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 111 | 11 | 4 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.193 | 561 | 877 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 100 | 57 | 55 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 198.022 | 179.516 | 70.883 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.231 | 5.218 | 61 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 22.937 | 19.293 | 22 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 134 | 0 | 134 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 4 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 33.574 | 16.626 | 25.434 |
| D I S M I N U C I O N E S | 788.518 | 446.335 | 210.550 |
| Impuesto sobre Sociedades | 192.520 | 37.567 | 31.049 |
| Disminuciones diversas | 597.579 | 410.349 | 179.501 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.105 | 1.854 | 1.480 |
| Amort. inmovilizado I+D | 677 | 677 | 677 |
| Libertad amort.gastos I+D | 232 | 207 | 220 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3.163 | 3.163 | 2.658 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 10.194 | 10.186 | 9.624 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.352 | 6.332 | 3.383 |
| Pymes: libertad amortización | 4.272 | 4.134 | 3.547 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.457 | 2.962 | 2.357 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 150 | 150 | 1 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 14.079 | 9.167 | 6.924 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 167 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 10.945 | 7.289 | 4.524 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 138 | 131 | 111 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 111.325 | 5.261 | 3.208 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 171 | 64 | 64 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.178 | 543 | 357 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 17 | 11 | 6 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.440 | 1.046 | 221 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 15.192 | 11.620 | 10.563 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 1 | 1 |
| Revalorizaciones contables | 54 | 54 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 56 | 13 | 13 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 19 | 3 | 19 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.017 | 1.232 | 840 |
| Gts.oper.acciones propias | 69 | 35 | 19 |
| Errores contables | 11.828 | 8.175 | 5.946 |
| Operaciones a plazos | 6.589 | 6.589 | 6.489 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 19 | 19 | 19 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 23.082 | 14.805 | 1.003 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 49.519 | 18.186 | 16.062 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.001 | 1.001 | 1.001 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 9.027 | 6.948 | 6.964 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.746 | 1.696 | 1.086 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 259.219 | 245.204 | 81.038 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.231 | 5.218 | 61 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 24.285 | 21.308 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 1.324 | 1.324 | 1.324 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 4.685 | 4.624 | 4.544 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 18 | 18 | 18 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 8.893 | 5.449 | 2.673 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 75.638 | 1.482.086 | 1.413.730 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 160.815 | 157.273 | 50.173 |
| Base imponible positiva | 1.363.558 | 1.355.769 | 1.363.558 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
