- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 6.702 | 2.387 | 1.741 |
| Resultado contable | -4.050 | 214.222 | 189.056 |
| A U M E N T O S | 231.302 | 99.610 | 112.704 |
| Impuesto sobre Sociedades | 74.834 | 68.309 | 66.482 |
 Aumentos diversos | 156.468 | 31.301 | 46.222 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.558 | 227 | 4.598 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 47 | 44 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.502 | 2.419 | 2.480 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.360 | 1.269 | 1.221 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.560 | 467 | 951 |
| Pymes: libertad amortización | 422 | 278 | 213 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 645 | 324 | 345 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 1 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.404 | 1.693 | 1.322 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.459 | 240 | 361 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 5.773 | 1.425 | 1.369 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 129 | 119 | 117 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 9.526 | 3.064 | 5.360 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 774 | 579 | 699 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 203 | 203 | 203 |
| Otros gastos no deducibles | 9.627 | 3.217 | 3.623 |
| Revalorizaciones contables | 1 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 171 | 170 | 137 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 8 | 0 | 0 |
| Errores contables | 234 | 89 | 64 |
| Operaciones a plazos | 615 | 162 | 162 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 89 | 86 | 86 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 6.873 | 263 | 4.907 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 94 | 48 | 58 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 13 | 4 | 3 |
| Exención por doble imposición internacional | 630 | 619 | 630 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 223 | 194 | 180 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 85.662 | 13.022 | 1.898 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5 | 5 | 5 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 716 | 18 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 13.891 | 0 | 13.891 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 16 | 16 | 16 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.236 | 1.037 | 1.322 |
| D I S M I N U C I O N E S | 198.133 | 74.798 | 68.167 |
| Impuesto sobre Sociedades | 22.043 | 402 | 1.538 |
| Disminuciones diversas | 176.090 | 74.396 | 66.629 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.842 | 188 | 2.087 |
| Amort. inmovilizado I+D | 13 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.501 | 2.501 | 2.501 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 870 | 870 | 647 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 712 | 227 | 687 |
| Pymes: libertad amortización | 732 | 714 | 239 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 359 | 199 | 182 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 7 | 2 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.822 | 974 | 637 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 4 | 4 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.883 | 1.637 | 1.637 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 5.318 | 2.655 | 370 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 185 | 176 | 161 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 7 | 7 | 7 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.585 | 756 | 718 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 44.465 | 40.481 | 37.954 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 160 | 160 | 40 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 164 | 164 | 6 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 68 | 55 | 44 |
| Gts.oper.acciones propias | 2 | 1 | 1 |
| Errores contables | 686 | 41 | 32 |
| Operaciones a plazos | 73 | 73 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 563 | 555 | 554 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 752 | 752 | 752 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 543 | 541 | 541 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 92.565 | 18.488 | 1.933 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5 | 5 | 5 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 503 | 29 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 13.203 | 0 | 13.203 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 227 | 210 | 217 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.824 | 1.484 | 1.478 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 29.156 | 239.031 | 233.641 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 16.302 | 15.582 | 4.722 |
| Base imponible positiva | 228.919 | 227.340 | 228.919 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
