- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 68.656 | 28.898 | 20.707 |
| Resultado contable | 1.056.997 | 5.758.914 | 4.949.405 |
| A U M E N T O S | 6.038.494 | 2.436.802 | 2.679.297 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.442.217 | 1.345.299 | 1.330.543 |
 Aumentos diversos | 4.596.277 | 1.091.504 | 1.348.754 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 53.618 | 43.032 | 44.566 |
| Amort. inmovilizado I+D | 711 | 180 | 242 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.610 | 4.458 | 4.335 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 105.204 | 50.125 | 102.670 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 53.696 | 47.872 | 47.889 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 55.741 | 23.378 | 45.961 |
| Pymes: libertad amortización | 10.089 | 7.275 | 7.351 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 7.305 | 4.516 | 4.585 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 223 | 63 | 61 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 60.690 | 35.155 | 32.811 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 727 | 120 | 120 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 141.524 | 29.934 | 112.849 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 261 | 203 | 171 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.564.944 | 72.595 | 67.913 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.883 | 50 | 50 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 14.488 | 14.488 | 14.488 |
| Deducción del fondo de comercio | 20.352 | 5.212 | 5.167 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.085 | 369 | 1.042 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 33.500 | 31.560 | 31.377 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.399.451 | 222.154 | 255.618 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 49.077 | 39.211 | 27.598 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 27 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 4.059 | 94 | 2.035 |
| Otros gastos no deducibles | 335.607 | 31.251 | 283.691 |
| Revalorizaciones contables | 8.280 | 6.363 | 6.332 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 34.544 | 24.566 | 32.362 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 640 | 63 | 67 |
| Errores contables | 1.377 | 860 | 527 |
| Operaciones a plazos | 18.663 | 6.349 | 13.913 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 16.882 | 206 | 10 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 32.992 | 29.673 | 29.898 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 102.854 | 33.743 | 35.599 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.923 | 1.310 | 1.368 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 40 | 25 | 25 |
| Exención por doble imposición internacional | 4.740 | 571 | 94 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.252 | 2.937 | 2.964 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 87.718 | 85.595 | 85.593 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 1.300 | 0 | 1.300 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 156.912 | 128.969 | 20.904 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.442 | 1.922 | 1.804 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 146.002 | 92.571 | 562 |
| Rég.entidades navieras | 1.503 | 0 | 1.503 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 423 | 423 | 423 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 45 | 45 | 45 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1.191 | 240 | 1.137 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 52.679 | 11.778 | 19.734 |
| D I S M I N U C I O N E S | 5.142.433 | 2.022.662 | 1.445.176 |
| Impuesto sobre Sociedades | 787.585 | 299.519 | 297.492 |
| Disminuciones diversas | 4.354.848 | 1.723.143 | 1.147.684 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 25.734 | 17.284 | 12.864 |
| Amort. inmovilizado I+D | 463 | 413 | 405 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.214 | 4.212 | 3.896 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 40.311 | 40.248 | 40.112 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 59.146 | 58.855 | 57.966 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 19.383 | 13.768 | 12.527 |
| Pymes: libertad amortización | 10.919 | 10.645 | 9.010 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.969 | 3.923 | 3.315 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 49 | 49 | 49 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 81.429 | 71.748 | 67.234 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 85 | 85 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 54.882 | 37.608 | 28.799 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 382 | 368 | 275 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 851.815 | 111.671 | 91.602 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 4.043 | 1.046 | 16 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 5.669 | 2.635 | 2.057 |
| Deducción del fondo de comercio | 14.849 | 9.385 | 9.015 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2.365 | 1.230 | 843 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 46.269 | 43.580 | 43.481 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.323.458 | 331.148 | 285.745 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 7 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 140 | 131 | 96 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 69 | 56 | 56 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 4.173 | 3.619 | 2.867 |
| Gts.oper.acciones propias | 736 | 437 | 406 |
| Errores contables | 18.158 | 7.604 | 2.902 |
| Operaciones a plazos | 8.228 | 6.012 | 4.549 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 16.882 | 206 | 10 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 60.464 | 56.314 | 54.228 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 469.812 | 435.738 | 284.699 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 30.211 | 29.946 | 29.946 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 11.690 | 11.421 | 11.167 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 140.736 | 28.944 | 20.990 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 22.204 | 21.403 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 207.551 | 197.382 | 20.088 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.442 | 1.922 | 1.804 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 155.515 | 109.034 | 563 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 2.152 | 2.103 | 2.043 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 37.412 | 37.412 | 37.412 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 68 | 68 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 633.856 | 14.490 | 6.053 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.953.149 | 6.173.060 | 6.183.534 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 388.996 | 338.413 | 154.160 |
| Base imponible positiva | 6.029.374 | 5.911.791 | 6.029.374 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
