- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 10.127 | 4.204 | 2.994 |
| Resultado contable | -67.199 | 252.651 | 214.415 |
| A U M E N T O S | 227.396 | 128.733 | 127.762 |
| Impuesto sobre Sociedades | 102.573 | 83.165 | 80.174 |
 Aumentos diversos | 124.823 | 45.567 | 47.588 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.065 | 2.566 | 2.569 |
| Amort. inmovilizado I+D | 73 | 63 | 63 |
| Libertad amort.gastos I+D | 29 | 6 | 5 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4.332 | 2.220 | 2.230 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.039 | 2.577 | 2.362 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 5.606 | 5.117 | 4.891 |
| Pymes: libertad amortización | 3.516 | 2.625 | 1.886 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.930 | 1.454 | 1.261 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 18.936 | 8.229 | 7.299 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 6 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 20.047 | 1.498 | 1.837 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 6 | 4 | 4 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 11.640 | 1.924 | 1.022 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 180 | 117 | 117 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 68 | 6 | 6 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 14 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 328 | 280 | 315 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 15.865 | 5.026 | 4.723 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.068 | 614 | 606 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 29 | 14 | 10 |
| Otros gastos no deducibles | 10.769 | 4.254 | 4.560 |
| Revalorizaciones contables | 7 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 92 | 78 | 41 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 5 | 5 | 5 |
| Errores contables | 694 | 26 | 13 |
| Operaciones a plazos | 402 | 0 | 198 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 8 | 8 | 8 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.562 | 230 | 4.131 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 5.142 | 970 | 970 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 91 | 25 | 13 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 37 | 1 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 101 | 93 | 93 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 305 | 302 | 243 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 4.134 | 706 | 3.012 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 239 | 79 | 143 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 4.720 | 3.615 | 305 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 6 | 6 | 6 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 1 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 3 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 12 | 12 | 12 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.715 | 817 | 2.631 |
| D I S M I N U C I O N E S | 130.549 | 54.654 | 35.906 |
| Impuesto sobre Sociedades | 48.748 | 1.172 | 208 |
| Disminuciones diversas | 81.801 | 53.482 | 35.698 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.613 | 2.333 | 2.297 |
| Amort. inmovilizado I+D | 184 | 184 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 123 | 123 | 121 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 371 | 371 | 296 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.908 | 1.900 | 1.729 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.851 | 3.827 | 3.131 |
| Pymes: libertad amortización | 4.001 | 3.847 | 2.298 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.595 | 2.289 | 1.581 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 11 | 11 | 11 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.115 | 5.741 | 5.012 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.496 | 1.156 | 1.139 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 11 | 11 | 11 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 11.768 | 3.465 | 398 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 970 | 763 | 749 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.466 | 40 | 182 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 7.606 | 6.154 | 6.067 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 998 | 10 | 10 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 312 | 230 | 228 |
| Gts.oper.acciones propias | 141 | 134 | 7 |
| Errores contables | 3.233 | 2.867 | 1 |
| Operaciones a plazos | 474 | 474 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 8 | 8 | 8 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 7.116 | 2.200 | 4.496 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 416 | 416 | 136 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.871 | 3.868 | 118 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.782 | 984 | 450 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 239 | 79 | 143 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.129 | 5.110 | 497 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.178 | 1.172 | 1.142 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 983 | 983 | 983 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 3 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.145 | 1.882 | 1.675 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 29.716 | 326.815 | 306.356 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 37.555 | 36.386 | 7.204 |
| Base imponible positiva | 299.152 | 295.483 | 299.152 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
