- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 4.735 | 1.291 | 700 |
| Resultado contable | -150.098 | 43.741 | 24.694 |
| A U M E N T O S | 122.992 | 56.491 | 27.957 |
| Impuesto sobre Sociedades | 16.737 | 9.344 | 7.007 |
 Aumentos diversos | 106.256 | 47.146 | 20.950 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 294 | 175 | 36 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 20 | 18 | 18 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 152 | 145 | 124 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 162 | 115 | 102 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.040 | 958 | 920 |
| Pymes: libertad amortización | 583 | 232 | 255 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 518 | 179 | 62 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 262 | 76 | 3 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.787 | 18 | 18 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 14.131 | 26 | 26 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 24 | 3 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 9 | 4 | 6 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 270 | 129 | 115 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 23 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 4.318 | 1.212 | 1.006 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 4 | 4 | 4 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 27 | 4 | 3 |
| Errores contables | 2.714 | 2.702 | 2.702 |
| Operaciones a plazos | 148 | 0 | 143 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 8 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 10.837 | 9.451 | 9.453 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 6 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 13 | 12 | 12 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 35 | 9 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 19.964 | 11.851 | 5.588 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 255 | 14 | 5 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 47.368 | 19.633 | 225 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 279 | 178 | 126 |
| D I S M I N U C I O N E S | 116.916 | 60.831 | 19.177 |
| Impuesto sobre Sociedades | 20.191 | 56 | 29 |
| Disminuciones diversas | 96.725 | 60.775 | 19.148 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 354 | 343 | 78 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 30 | 30 | 2 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 384 | 384 | 106 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 194 | 193 | 139 |
| Pymes: libertad amortización | 509 | 485 | 126 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 641 | 324 | 151 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 431 | 224 | 211 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 397 | 23 | 23 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.864 | 184 | 106 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 210 | 136 | 112 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 5 | 1 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 119 | 119 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 124 | 109 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 8 | 5 | 3 |
| Errores contables | 154 | 73 | 73 |
| Operaciones a plazos | 17.382 | 17.382 | 12.296 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 8 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 370 | 320 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 25 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 20.951 | 13.750 | 5.384 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 255 | 14 | 5 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 51.447 | 25.839 | 253 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 78 | 66 | 46 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 4 | 4 | 4 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 252 | 195 | 33 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -144.020 | 39.402 | 33.477 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 8.079 | 8.012 | 1.036 |
| Base imponible positiva | 32.441 | 32.138 | 32.441 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
