- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 5.167 | 2.339 | 1.643 |
| Resultado contable | -142.800 | 277.147 | 125.675 |
| A U M E N T O S | 586.972 | 92.974 | 186.711 |
| Impuesto sobre Sociedades | 37.227 | 28.197 | 29.571 |
 Aumentos diversos | 549.745 | 64.777 | 157.141 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 800 | 389 | 367 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 32 | 0 | 11 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 264 | 195 | 202 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 403 | 389 | 395 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 491 | 220 | 228 |
| Pymes: libertad amortización | 1.161 | 518 | 438 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 670 | 179 | 143 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 1 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.271 | 321 | 423 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 11.637 | 2.182 | 3.041 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 6 | 4 | 4 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 360.775 | 5.322 | 43.170 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 4.364 | 2 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 4 | 4 | 4 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 998 | 827 | 780 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 26.288 | 941 | 2.383 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 668 | 571 | 622 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 4.006 | 3.970 | 3.989 |
| Otros gastos no deducibles | 5.384 | 1.741 | 2.178 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 12 | 9 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 15 | 15 | 15 |
| Errores contables | 380 | 311 | 201 |
| Operaciones a plazos | 2.092 | 1.591 | 1.591 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 433 | 433 | 433 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.019 | 1.968 | 2.017 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 52.690 | 1.474 | 48.407 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 11 | 8 | 8 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 15 | 0 | 15 |
| Exención por doble imposición internacional | 1 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.361 | 2.000 | 2.170 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.264 | 2.264 | 2.264 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 45.033 | 23.651 | 28.583 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 197 | 52 | 146 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 14.978 | 13.112 | 7.041 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 5.714 | 0 | 5.714 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1 | 1 | 1 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 301 | 111 | 159 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.356.595 | 2.125.821 | 96.438 |
| Impuesto sobre Sociedades | 35.565 | 3.850 | 10.327 |
| Disminuciones diversas | 2.321.031 | 2.121.971 | 86.111 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 231 | 218 | 74 |
| Amort. inmovilizado I+D | 171 | 171 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 255 | 255 | 255 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 126 | 126 | 75 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 85 | 32 | 20 |
| Pymes: libertad amortización | 320 | 314 | 293 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 498 | 342 | 219 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.089 | 280 | 198 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.294 | 2.213 | 2.127 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 11 | 11 | 11 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.097.313 | 2.040.915 | 17.462 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 99 | 99 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 12.245 | 3.386 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 303 | 142 | 141 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 182 | 181 | 182 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 279 | 275 | 275 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.548 | 1.430 | 1.433 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 75 | 75 | 21 |
| Gts.oper.acciones propias | 8 | 6 | 5 |
| Errores contables | 429 | 341 | 8 |
| Operaciones a plazos | 212 | 212 | 212 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 433 | 433 | 433 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 8.219 | 8.209 | 8.149 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 122.858 | 14.809 | 14.534 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.350 | 941 | 941 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.541 | 2.578 | 3.345 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 321 | 275 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 165 | 165 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 44.241 | 24.822 | 28.341 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 197 | 52 | 146 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 17.186 | 15.973 | 7.119 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 72 | 72 | 70 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.018 | 2.923 | 426 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -1.912.430 | -1.755.700 | 215.933 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 15.801 | 15.272 | 5.272 |
| Base imponible positiva | 210.661 | 197.300 | 210.661 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
