- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.348 | 946 | 687 |
| Resultado contable | 9.891 | 60.240 | 54.415 |
| A U M E N T O S | 41.587 | 32.277 | 30.844 |
| Impuesto sobre Sociedades | 21.411 | 20.552 | 19.447 |
 Aumentos diversos | 20.175 | 11.725 | 11.397 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 369 | 327 | 153 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 108 | 108 | 108 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.698 | 901 | 1.565 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 792 | 732 | 445 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 373 | 319 | 332 |
| Pymes: libertad amortización | 769 | 540 | 332 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 240 | 108 | 39 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 31 | 31 | 31 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.785 | 1.210 | 791 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 4 | 0 | 4 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.665 | 391 | 1.393 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.906 | 342 | 342 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1 | 1 | 1 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 683 | 199 | 174 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 220 | 175 | 177 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 1.979 | 845 | 897 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1 | 1 | 1 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 1 |
| Errores contables | 309 | 309 | 9 |
| Operaciones a plazos | 13 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 59 | 58 | 58 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 4.811 | 4.249 | 4.229 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 48 | 39 | 39 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 2 | 2 | 2 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 15 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 978 | 802 | 172 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 115 | 9 | 9 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 196 | 27 | 92 |
| D I S M I N U C I O N E S | 22.154 | 9.822 | 6.784 |
| Impuesto sobre Sociedades | 10.216 | 2.234 | 2.302 |
| Disminuciones diversas | 11.938 | 7.588 | 4.481 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 638 | 635 | 35 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 543 | 223 | 162 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.464 | 1.454 | 1.057 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 111 | 111 | 111 |
| Pymes: libertad amortización | 1.683 | 1.666 | 564 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 258 | 182 | 78 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 915 | 745 | 337 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 789 | 346 | 789 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.940 | 270 | 252 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 46 | 34 | 34 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 147 | 56 | 56 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 134 | 102 | 102 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 7 | 7 | 7 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 24 | 14 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 2 | 2 | 2 |
| Errores contables | 8 | 7 | 7 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 89 | 86 | 86 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 657 | 510 | 510 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 39 | 16 | 16 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 995 | 834 | 143 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 115 | 9 | 9 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 42 | 42 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 77 | 77 | 77 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 228 | 168 | 56 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 29.430 | 82.695 | 78.475 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 8.012 | 7.528 | 1.970 |
| Base imponible positiva | 76.505 | 76.137 | 76.505 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
