- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Industria
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.085 | 886 | 558 |
| Resultado contable | -31.299 | 33.830 | 25.795 |
| A U M E N T O S | 27.597 | 12.221 | 11.696 |
| Impuesto sobre Sociedades | 9.643 | 8.949 | 8.248 |
 Aumentos diversos | 17.954 | 3.272 | 3.449 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 331 | 320 | 293 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 26 | 25 | 25 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 84 | 84 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 90 | 68 | 10 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 301 | 211 | 212 |
| Pymes: libertad amortización | 476 | 230 | 164 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 282 | 175 | 63 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 2 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 768 | 414 | 416 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 749 | 183 | 183 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 426 | 7 | 7 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.007 | 399 | 399 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 130 | 130 | 130 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2 | 2 | 2 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.388 | 145 | 184 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 31 | 20 | 20 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 4.010 | 572 | 550 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.014 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 92 | 1 | 1 |
| Operaciones a plazos | 1.110 | 0 | 625 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 226 | 225 | 142 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2 | 0 | 2 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 25 | 15 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.384 | 46 | 21 |
| D I S M I N U C I O N E S | 12.575 | 3.326 | 1.851 |
| Impuesto sobre Sociedades | 6.319 | 468 | 465 |
| Disminuciones diversas | 6.256 | 2.858 | 1.386 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 49 | 46 | 37 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 21 | 21 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 281 | 281 | 281 |
| Pymes: libertad amortización | 499 | 491 | 238 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 261 | 226 | 28 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 528 | 366 | 184 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 67 | 67 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 8 | 8 | 8 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 727 | 143 | 143 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.613 | 322 | 274 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 35 | 35 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 10 | 10 | 10 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 99 | 89 | 89 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 6 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 205 | 102 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 3 | 0 | 0 |
| Errores contables | 52 | 13 | 13 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 267 | 267 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 140 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 15 | 15 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 267 | 267 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 22 | 22 | 22 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 80 | 67 | 58 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -16.277 | 42.725 | 35.641 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 10.968 | 9.813 | 1.756 |
| Base imponible positiva | 33.885 | 33.236 | 33.885 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
