- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Industria
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.443 | 872 | 615 |
| Resultado contable | -42.686 | 123.104 | 113.068 |
| A U M E N T O S | 109.767 | 32.368 | 43.057 |
| Impuesto sobre Sociedades | 23.025 | 21.506 | 20.991 |
 Aumentos diversos | 86.742 | 10.862 | 22.066 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 148 | 83 | 95 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 805 | 805 | 757 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 634 | 83 | 83 |
| Pymes: libertad amortización | 83 | 39 | 39 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 80 | 80 | 80 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 3 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 619 | 221 | 370 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 509 | 177 | 117 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 14.123 | 944 | 9.873 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 160 | 0 | 160 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 585 | 585 | 585 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 4.240 | 864 | 852 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 817 | 710 | 688 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1 | 1 | 1 |
| Otros gastos no deducibles | 5.860 | 1.542 | 1.127 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 272 | 261 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 573 | 285 | 285 |
| Operaciones a plazos | 144 | 56 | 56 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 71 | 9 | 36 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 5.087 | 456 | 456 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 79 | 79 | 79 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 544 | 1 | 1 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 56 | 55 | 55 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 5.388 | 3.058 | 3.489 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 45.860 | 466 | 2.780 |
| D I S M I N U C I O N E S | 62.937 | 31.512 | 27.949 |
| Impuesto sobre Sociedades | 20.198 | 3.022 | 3.099 |
| Disminuciones diversas | 42.739 | 28.490 | 24.850 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 48 | 0 | 26 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 44 | 44 | 44 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 242 | 242 | 242 |
| Pymes: libertad amortización | 25 | 23 | 23 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 14 | 14 | 14 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 6 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.425 | 431 | 625 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 179 | 150 | 150 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 6 | 6 | 6 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 4.534 | 1.633 | 3.512 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 58 | 25 | 52 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 355 | 338 | 338 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 5.780 | 5.705 | 2.204 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 542 | 491 | 397 |
| Gts.oper.acciones propias | 1 | 1 | 1 |
| Errores contables | 725 | 218 | 32 |
| Operaciones a plazos | 2.503 | 0 | 701 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.970 | 1.574 | 349 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 527 | 527 | 527 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.318 | 1.147 | 50 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 191 | 191 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 56 | 55 | 55 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 48 | 48 | 48 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 15.261 | 15.261 | 15.146 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 936 | 421 | 363 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 4.131 | 123.949 | 128.163 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 8.901 | 8.644 | 3.610 |
| Base imponible positiva | 124.554 | 121.415 | 124.554 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
