- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 14.977 | 4.632 | 3.308 |
| Resultado contable | -450.216 | 482.401 | 398.359 |
| A U M E N T O S | 432.174 | 158.758 | 217.133 |
| Impuesto sobre Sociedades | 77.231 | 57.585 | 62.686 |
 Aumentos diversos | 354.944 | 101.173 | 154.447 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.644 | 1.298 | 1.331 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 8 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 13 | 1 | 8 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 119 | 98 | 86 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 140 | 126 | 126 |
| Pymes: libertad amortización | 57 | 32 | 35 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 82 | 37 | 38 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 950 | 115 | 658 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 7.477 | 2.376 | 2.600 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 90 | 60 | 32 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 29.458 | 3.738 | 3.739 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 52 | 52 | 52 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 15 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 5 | 5 | 5 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 29 | 29 | 29 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 63.043 | 22.781 | 32.781 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.535 | 305 | 626 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4 | 4 | 4 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 142 | 0 | 108 |
| Otros gastos no deducibles | 37.213 | 7.716 | 9.740 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 938 | 69 | 543 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 4.435 | 1.983 | 1.227 |
| Operaciones a plazos | 10.169 | 6.799 | 7.604 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 279 | 10 | 10 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 33.403 | 25.696 | 29.716 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 60.740 | 10.956 | 18.871 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 489 | 213 | 397 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 5 | 5 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 4 | 1 | 1 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.208 | 2.385 | 6.068 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 40 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.768 | 402 | 3.017 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 150 | 5 | 84 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 3.290 | 1.886 | 2.333 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 83.052 | 10.553 | 31.043 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 16 | 16 | 16 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 15 | 10 | 15 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 5.867 | 1.412 | 1.507 |
| D I S M I N U C I O N E S | 297.482 | 160.603 | 144.856 |
| Impuesto sobre Sociedades | 91.209 | 11.976 | 7.657 |
| Disminuciones diversas | 206.273 | 148.627 | 137.199 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.402 | 1.151 | 287 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.419 | 2.419 | 2.419 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 42 | 40 | 42 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.896 | 1.896 | 1.896 |
| Pymes: libertad amortización | 178 | 21 | 157 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 723 | 630 | 539 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 503 | 154 | 144 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.451 | 2.271 | 1.090 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 162 | 155 | 1 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 22.455 | 6.180 | 2.778 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 7 | 7 | 7 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 49 | 49 | 49 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 81 | 81 | 81 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 20.426 | 15.857 | 14.561 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 335 | 85 | 85 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 3.672 | 2.791 | 2.192 |
| Gts.oper.acciones propias | 2 | 0 | 0 |
| Errores contables | 9.880 | 1.786 | 6.625 |
| Operaciones a plazos | 6.607 | 6.532 | 6.343 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 279 | 10 | 10 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 41.940 | 19.478 | 11.790 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 258 | 258 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.346 | 1.667 | 2.127 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 113 | 113 | 113 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.777 | 1.306 | 1.157 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 150 | 5 | 84 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.794 | 1.999 | 2.076 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 3 | 3 | 3 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 79.914 | 79.914 | 79.566 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 3 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.824 | 1.774 | 1.061 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -315.082 | 479.936 | 470.016 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 92.195 | 73.645 | 25.165 |
| Base imponible positiva | 444.851 | 416.455 | 444.851 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
