- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Servicios sociales
Dimensión: Microempresa , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 32.813 | 18.266 | 12.953 |
| Resultado contable | 38.537 | 404.598 | 308.675 |
| A U M E N T O S | 500.879 | 276.850 | 184.387 |
| Impuesto sobre Sociedades | 93.387 | 90.489 | 84.921 |
 Aumentos diversos | 407.492 | 186.361 | 99.466 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.875 | 615 | 747 |
| Amort. inmovilizado I+D | 208 | 208 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 125 | 107 | 122 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 197 | 156 | 137 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 237 | 159 | 181 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.366 | 809 | 782 |
| Pymes: libertad amortización | 2.059 | 1.356 | 1.281 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.767 | 1.081 | 1.050 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 19 | 9 | 14 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.699 | 658 | 574 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 436 | 45 | 351 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 35 | 0 | 35 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.415 | 1.039 | 479 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 943 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.007 | 0 | 131 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 10 | 0 | 10 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 926 | 384 | 716 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.205 | 889 | 996 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 11 | 4 | 4 |
| Otros gastos no deducibles | 15.827 | 6.160 | 7.767 |
| Revalorizaciones contables | 7 | 2 | 7 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 19 | 9 | 7 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 20 | 20 | 0 |
| Errores contables | 411 | 63 | 37 |
| Operaciones a plazos | 2.591 | 526 | 550 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 933 | 541 | 376 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.699 | 20 | 17 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 86 | 25 | 31 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 24 | 12 | 2 |
| Exención por doble imposición internacional | 100 | 100 | 100 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.308 | 929 | 1.129 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 543 | 195 | 348 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 140.984 | 67.021 | 69.801 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6.330 | 3.387 | 1.532 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 213.100 | 97.900 | 7.311 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 2.273 | 988 | 1.628 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 148 | 148 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 9 | 9 | 9 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.537 | 785 | 1.202 |
| D I S M I N U C I O N E S | 426.936 | 241.432 | 97.214 |
| Impuesto sobre Sociedades | 36.943 | 1.862 | 452 |
| Disminuciones diversas | 390.112 | 239.688 | 96.763 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.155 | 915 | 509 |
| Amort. inmovilizado I+D | 12 | 12 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 31 | 31 | 31 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 806 | 804 | 114 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.391 | 3.378 | 3.114 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.019 | 1.003 | 905 |
| Pymes: libertad amortización | 2.983 | 2.569 | 1.794 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.789 | 1.522 | 1.175 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 4 | 3 | 4 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.847 | 937 | 728 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 90 | 29 | 12 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 20 | 20 | 20 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.391 | 1.383 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 230 | 110 | 97 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 38 | 38 | 38 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 832 | 476 | 476 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 5 | 5 | 5 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 145 | 145 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 450 | 450 | 167 |
| Gts.oper.acciones propias | 27 | 12 | 10 |
| Errores contables | 271 | 181 | 53 |
| Operaciones a plazos | 442 | 442 | 442 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.602 | 949 | 610 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 243 | 243 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 37 | 37 | 37 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.070 | 934 | 444 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 197 | 197 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 150.313 | 87.570 | 69.505 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6.330 | 3.387 | 1.532 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 203.241 | 122.296 | 8.027 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 334 | 319 | 312 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 5.066 | 5.066 | 4.962 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 181 | 181 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.182 | 2.754 | 1.284 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 112.482 | 439.904 | 395.917 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 75.497 | 73.718 | 15.563 |
| Base imponible positiva | 380.351 | 374.594 | 380.351 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
