- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Dimensión: Grande , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 107 | 86 | 85 |
| Resultado contable | 8.834.023 | 10.308.436 | 9.035.117 |
| A U M E N T O S | 10.123.930 | 5.709.210 | 9.336.304 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.925.011 | 1.899.665 | 1.798.455 |
 Aumentos diversos | 8.198.919 | 3.809.544 | 7.537.849 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 467.642 | 230.689 | 230.689 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 1.174.653 | 1.054.543 | 1.029.311 |
| Amort. inmovilizado I+D | 20 | 20 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 58 | 58 | 58 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 18.811 | 8.546 | 8.546 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 109.307 | 106.999 | 106.999 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 82.152 | 31.640 | 34.842 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 28.127 | 3.190 | 27.210 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 77 | 77 | 77 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 37.492 | 35.431 | 35.945 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 305.811 | 283.640 | 302.633 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 14.555 | 14.555 | 14.555 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.776 | 3.776 | 3.776 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 129.433 | 127.090 | 123.541 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.748.325 | 649.709 | 1.664.157 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 28.150 | 27.315 | 27.904 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 2.951.016 | 822.900 | 2.939.619 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 102.838 | 23.970 | 74.189 |
| Otros gastos no deducibles | 74.160 | 47.794 | 54.495 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 24.677 | 24.677 | 24.677 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 799 | 799 | 799 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 5.400 | 4.562 | 749 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 195.477 | 4.828 | 191.101 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 119 | 119 | 119 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 6.248 | 6.248 | 6.248 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 421 | 173 | 173 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 130.703 | 97.789 | 118.806 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 60.791 | 60.791 | 60.791 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7.899 | 7.827 | 7.779 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 13.484 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 45.878 | 45.878 | 45.878 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 150 | 150 | 150 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 325.843 | 7.721 | 323.557 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1.594 | 1.594 | 1.594 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 103.034 | 74.445 | 76.881 |
| D I S M I N U C I O N E S | 7.885.562 | 6.371.638 | 6.743.519 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.755.580 | 676.052 | 1.501.609 |
| Disminuciones diversas | 6.242.244 | 5.834.269 | 5.175.142 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 128.051 | 126.955 | 51.478 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 90.432 | 90.432 | 90.432 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 386.173 | 386.173 | 386.173 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 78.567 | 78.567 | 43.881 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 44.838 | 44.638 | 44.638 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 53.001 | 52.249 | 52.796 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 30.480 | 30.473 | 30.480 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 124.367 | 123.211 | 124.367 |
| Deducción del fondo de comercio | 10.165 | 9.666 | 2.314 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 10.207 | 10.207 | 10.207 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 207.959 | 198.912 | 200.128 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 791.480 | 755.771 | 638.734 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 399.691 | 383.960 | 319.528 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 4.253 | 4.253 | 4.253 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 47.064 | 47.064 | 47.064 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.594 | 1.564 | 1.564 |
| Gts.oper.acciones propias | 2.178 | 1.994 | 1.994 |
| Errores contables | 50 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 366.312 | 108.838 | 97.562 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 125 | 125 | 125 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.765.277 | 1.761.074 | 1.757.319 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 403.463 | 364.540 | 209.350 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 5.674 | 5.674 | 5.674 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 875.470 | 847.985 | 858.152 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 87.109 | 87.109 | 87.109 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 45.340 | 45.340 | 45.340 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 174 | 174 | 174 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 13.264 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 54.169 | 54.169 | 54.169 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 23 | 23 | 23 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 215.295 | 213.129 | 10.113 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 10.960.144 | 9.507.339 | 11.694.686 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 238.565 | 238.158 | 237.094 |
| Base imponible positiva | 11.457.592 | 9.509.818 | 11.457.592 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
