- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 10.177 | 3.777 | 2.324 |
| Resultado contable | -590.516 | 450.800 | 157.248 |
| A U M E N T O S | 627.660 | 128.659 | 101.265 |
| Impuesto sobre Sociedades | 59.661 | 51.379 | 38.128 |
 Aumentos diversos | 567.998 | 77.280 | 63.137 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 616 | 507 | 427 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 16.420 | 7.916 | 9.516 |
| Amort. inmovilizado I+D | 13 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.407 | 1.114 | 1.251 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 560 | 374 | 249 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 470 | 226 | 231 |
| Pymes: libertad amortización | 670 | 356 | 343 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 867 | 433 | 573 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 8 | 0 | 8 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.792 | 5.051 | 4.430 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 27.413 | 5.812 | 465 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 13.348 | 1 | 1 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1.238 | 281 | 281 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 20.848 | 1.354 | 2.189 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.365 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3.436 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 52.896 | 5.776 | 9.023 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.045 | 366 | 375 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 54 | 0 | 54 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 2.480 | 423 | 10 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 67.461 | 8.902 | 3.370 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 5.113 | 587 | 585 |
| Otros gastos no deducibles | 20.220 | 4.679 | 3.310 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 5.337 | 70 | 70 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 6.047 | 4.641 | 115 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.425 | 310 | 300 |
| Operaciones a plazos | 4.852 | 722 | 4.839 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 202 | 6 | 6 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 113.502 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 200 | 124 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 7.092 | 3.347 | 960 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 125.879 | 6.834 | 13.392 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 417 | 348 | 199 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 172 | 172 | 172 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 11 | 11 | 11 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.507 | 1.477 | 2.098 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 741 | 0 | 131 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.032 | 430 | 873 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 465 | 464 | 91 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 17.117 | 4.786 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 116 | 21 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 2 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 18 | 18 | 18 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 34.124 | 9.340 | 3.168 |
| D I S M I N U C I O N E S | 770.765 | 372.779 | 35.752 |
| Impuesto sobre Sociedades | 111.428 | 7.831 | 5.210 |
| Disminuciones diversas | 659.336 | 364.948 | 30.542 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.622 | 288 | 212 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 107 | 87 | 77 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 465 | 465 | 465 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 60 | 60 | 60 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 11 | 11 | 10 |
| Pymes: libertad amortización | 403 | 376 | 365 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.066 | 994 | 944 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 4 | 4 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.270 | 1.782 | 1.543 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 20.955 | 17.325 | 14 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 65 | 65 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 286 | 282 | 282 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 32.146 | 32.117 | 286 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.574 | 1.571 | 1.571 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 22 | 22 | 17 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 133 | 133 | 133 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 156.584 | 64.604 | 2.667 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 115.671 | 166 | 166 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1.205 | 1.205 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 14 | 11 | 1 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 4.702 | 4.253 | 1.828 |
| Gts.oper.acciones propias | 181 | 23 | 20 |
| Errores contables | 219.475 | 179.415 | 363 |
| Operaciones a plazos | 1.960 | 1.960 | 81 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 338 | 338 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 12.490 | 273 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 5.300 | 2.327 | 1.587 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 11.938 | 9.085 | 306 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.998 | 1.998 | 264 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 453 | 453 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 350 | 350 | 350 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.739 | 1.347 | 913 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.844 | 1.844 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.946 | 748 | 855 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 549 | 549 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 17.830 | 6.001 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 6 | 6 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 97 | 97 | 97 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 70 | 70 | 70 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 37.410 | 32.241 | 14.997 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -733.621 | 206.680 | 222.761 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 150.637 | 144.144 | 18.104 |
| Base imponible positiva | 204.656 | 196.860 | 204.656 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
