- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 20.755 | 7.294 | 4.521 |
| Resultado contable | -304.213 | 737.609 | 479.083 |
| A U M E N T O S | 1.176.690 | 446.761 | 703.800 |
| Impuesto sobre Sociedades | 148.048 | 130.803 | 125.820 |
 Aumentos diversos | 1.028.642 | 315.957 | 577.980 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.148 | 3.894 | 3.760 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 20.328 | 16.326 | 16.508 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 9 | 9 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 548 | 544 | 532 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 988 | 962 | 956 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.819 | 1.478 | 1.500 |
| Pymes: libertad amortización | 488 | 286 | 275 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 449 | 229 | 180 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 31 | 17 | 17 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.897 | 2.622 | 2.767 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 3 | 0 | 3 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 130.032 | 16.110 | 17.839 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 168.326 | 704 | 76.748 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 98.889 | 1.684 | 26.895 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 306 | 0 | 306 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 92.428 | 84.642 | 85.829 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 614 | 606 | 606 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 10 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 182.270 | 27.187 | 170.725 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 33.884 | 33.378 | 33.581 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 99 | 3 | 3 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 37.530 | 16.550 | 22.152 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 7.523 | 7.295 | 7.295 |
| Otros gastos no deducibles | 54.965 | 7.992 | 8.267 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 233 | 229 | 17 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 38.780 | 35.071 | 35.739 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.035 | 493 | 478 |
| Operaciones a plazos | 7.813 | 5.966 | 7.715 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 206 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 8.610 | 8.610 | 8.610 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 1.226 | 591 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 22.573 | 17.255 | 18.972 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 46.067 | 4.253 | 196 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 501 | 427 | 476 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 103 | 83 | 49 |
| Exención por doble imposición internacional | 483 | 32 | 483 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 10.051 | 1.510 | 9.920 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 13.908 | 12.578 | 13.509 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.243 | 166 | 1.992 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.110 | 554 | 704 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 667 | 667 | 667 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.281 | 1.233 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 38 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 24 | 24 | 24 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 214 | 213 | 212 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 29.890 | 3.482 | 1.472 |
| D I S M I N U C I O N E S | 600.303 | 356.041 | 413.075 |
| Impuesto sobre Sociedades | 106.817 | 7.911 | 48.801 |
| Disminuciones diversas | 493.486 | 348.130 | 364.275 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 55 | 54 | 33 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 23 | 23 | 23 |
| Amort. inmovilizado I+D | 7 | 7 | 7 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 302 | 302 | 214 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 339 | 339 | 246 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 173 | 172 | 172 |
| Pymes: libertad amortización | 325 | 292 | 214 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 808 | 624 | 606 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 8 | 8 | 8 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.806 | 1.409 | 1.146 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 45.256 | 34.860 | 35.122 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 102.112 | 1.837 | 30.118 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 1 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 50.496 | 46.193 | 46.171 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 838 | 786 | 786 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 131 | 107 | 112 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3 | 3 | 3 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 41.092 | 35.184 | 28.773 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 3.042 | 110 | 2.410 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 18 | 18 | 18 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 392 | 53 | 19 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 8 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.076 | 1.014 | 781 |
| Gts.oper.acciones propias | 42 | 18 | 13 |
| Errores contables | 382 | 271 | 270 |
| Operaciones a plazos | 5.248 | 5.248 | 3.297 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 94.380 | 94.379 | 94.181 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 2.916 | 2.916 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 19.305 | 18.090 | 17.939 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 21.737 | 19.529 | 19.000 |
| Exención por doble imposición internacional | 45.480 | 33.480 | 45.480 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 16.857 | 16.208 | 13.650 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 19.478 | 18.722 | 16.084 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 6.401 | 6.401 | 3.037 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.034 | 857 | 827 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.884 | 1.860 | 4 |
| Montes vecinales en mano común | 3.355 | 3.355 | 529 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 16 | 16 | 16 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 171 | 171 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 42 | 42 | 42 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 6.448 | 3.171 | 2.924 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 272.265 | 828.463 | 769.942 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 130.511 | 121.262 | 36.312 |
| Base imponible positiva | 733.630 | 712.932 | 733.630 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
