- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 74.479 | 10.679 | 5.266 |
| Resultado contable | 2.035.050 | 3.001.937 | 2.171.772 |
| A U M E N T O S | 481.006 | 232.543 | 128.026 |
| Impuesto sobre Sociedades | 65.233 | 52.510 | 43.735 |
 Aumentos diversos | 415.772 | 180.034 | 84.290 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.812 | 1.661 | 2.140 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 12.833 | 6.887 | 6.204 |
| Amort. inmovilizado I+D | 7 | 7 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 76 | 42 | 10 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.072 | 1.040 | 1.062 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 358 | 99 | 336 |
| Pymes: libertad amortización | 264 | 42 | 58 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 355 | 231 | 149 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 1 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 415 | 128 | 87 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 6.342 | 224 | 224 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 858 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 2 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 26 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 30.883 | 717 | 1.612 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.815 | 111 | 325 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 15 | 15 | 15 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 248 | 248 | 248 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 8.243 | 169 | 384 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.243 | 802 | 129 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1.066 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 34.834 | 3.926 | 2.939 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 5 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 23.504 | 3.806 | 3.166 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1.605 | 1.605 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 405 | 0 | 25 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 251 | 131 | 77 |
| Errores contables | 3.361 | 1.568 | 1.639 |
| Operaciones a plazos | 28.488 | 760 | 28.234 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 10.016 | 9.721 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 258 | 10 | 45 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 14.746 | 3.012 | 2.699 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 69 | 7 | 48 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 200 | 82 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.809 | 1.735 | 1.660 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 82 | 82 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 88 | 73 | 7 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 90.750 | 60.811 | 22.846 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6.242 | 4.404 | 249 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 105.973 | 60.437 | 1.922 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 252 | 55 | 232 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 40 | 40 | 40 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 2.396 | 2.396 | 2.396 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 21.464 | 12.951 | 3.082 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.186.147 | 1.095.079 | 168.374 |
| Impuesto sobre Sociedades | 54.899 | 29.938 | 25.705 |
| Disminuciones diversas | 1.131.248 | 1.065.140 | 142.669 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.920 | 1.833 | 1.457 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 32 | 12 | 4 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 280 | 280 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 9 | 2 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 96 | 49 | 30 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 561 | 520 | 432 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 242 | 191 | 159 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 2.734 | 2.734 | 1.888 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 1 | 1 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 1.570 | 597 | 13 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 116 | 116 | 90 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.125 | 14 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 21 | 21 | 20 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 19 | 3 | 3 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 68 | 65 | 43 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 16.404 | 13.479 | 6.234 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 18.250 | 18.246 | 107 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 1 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 3.750 | 3.750 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 29.409 | 29.405 | 2.075 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 528 | 478 | 7 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 5.297 | 3.291 | 3.742 |
| Gts.oper.acciones propias | 340 | 89 | 59 |
| Errores contables | 340 | 260 | 2 |
| Operaciones a plazos | 3.039 | 3.029 | 2.813 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 469 | 469 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 636 | 378 | 263 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.499 | 803 | 800 |
| Exención por doble imposición internacional | 137.845 | 136.411 | 93.936 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 56 | 56 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 163 | 131 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 653.325 | 653.325 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 95.363 | 72.358 | 22.453 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 9.145 | 7.712 | 256 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 137.837 | 108.394 | 2.164 |
| Montes vecinales en mano común | 1.528 | 1.528 | 135 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 26 | 26 | 23 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 3.024 | 3.024 | 3.020 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 15 | 14 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.166 | 2.047 | 439 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.329.925 | 2.139.418 | 2.131.423 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 144.630 | 122.037 | 30.058 |
| Base imponible positiva | 2.101.365 | 2.072.137 | 2.101.365 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
